Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

[luuly300188]

Chào các anh chị trong diễn đàn!
Anh chị cho e hỏi cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty SX phần mềm với ạ?
CÔng ty e TL năm 2013,
theo Thông tư số 130/2008/TT-BTC quy định miễn thuế 4 năm, giảm 50% số thuế phải nộp trong 9 năm tiếp theo đối với DN thành lập mới từ dự án đầu tư thuộc lĩnh vực: "Sản xuất sản phẩm phần mềm.

VD: DT quý 3 : 42.900.000
Chi phí PS 29.500.000 (Vì bên em sx rất ít chi phí chỉ có lương vs tiền điện nước hàng tháng thôi)
Với DT và CP thế này theo TT 130/2008/TT-BTC được miễn thuế 4 năm đầu thì e phải kê khai như thế nào?
Anh chị giúp e với ạ.Em mới làm về phần này nên cũng k bỉt nhiu lắm, mong các anh chị chỉ bảo.
Cảm ơn anh chị nhìu ạ!

 

[hylp]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

theo mình nghĩ thì bạn lấy dt-cp số lợi nhuận kế toán trc thuế của bạn thì bạn điền vào mục 27 thu nhập miễn giảm thuế là được. mình cũng làm như vậy đó

 

[luuly300188]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

Cảm ơn bạn hylp nhiu nhé!
Nhưng bạn ơi khi mình nộp tk thuế TNDN quý có phải kèm thêm công văn hay gì ve việc được hưởng ưu đãi thuế không?
Mình đọc trên mạng thấy người bảo có người bảo không?

 

[hylp]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

um cty t cũng làm vậy đó. nhưng mà bạn cũng để đến một số hoạt động doanh thu nha có cái đc miễn thuế có cái ko đc miễn thuế thì pải tách phân bổ dt đó. cuối năm thì tính thuế tndn đối với hoạt động ko đc miễn thuế để đóng thuế nha.

 

[luuly300188]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

Ui rắc rối quá nhỉ? Hiện tại cty mình vẫn đang chỉ có DT được miễn thúe. cuối năm thì tính thuế tndn đối với hoạt động ko đc miễn thuế để đóng thuế nha.Bạn lấy VD cho mình đc k"? mình chưa làm nên còn bỡ ngỡ quá

 

[hylp]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

ví dụ nha cty mình thì phần lập trình sản xuất phần mềm thì là miễn thuế, còn có phần đào tạo thì có thuế. khi t tính doanh thu thì t sẽ tách đc dt chịu thuế và dt ko chịu thuế ra sau đó phần chịu thuế t sẽ nhân với % thuế suất thì t sẽ tính đc số thuế của t pải nộp là bao nhiêu. còn công ty bạn ko có hoạt động chịu thuế thì bạn sẽ đc miễn hết toàn bộ.

 

[luuly300188]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

HIii....Cảm ơn bạn nhiu nhé

 

[trungkien47a]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

ví dụ nha cty mình thì phần lập trình sản xuất phần mềm thì là miễn thuế, còn có phần đào tạo thì có thuế. khi t tính doanh thu thì t sẽ tách đc dt chịu thuế và dt ko chịu thuế ra sau đó phần chịu thuế t sẽ nhân với % thuế suất thì t sẽ tính đc số thuế của t pải nộp là bao nhiêu. còn công ty bạn ko có hoạt động chịu thuế thì bạn sẽ đc miễn hết toàn bộ.

mình cũng làm kế toán doanh nghiệp sản xuất phần mềm, vừa có 2 hoạt động chịu thuế và ko chịu thuế, có gì cùng trao đổi nhé

 

[quynhnga89]

Ðề: Cách làm tờ khai thuế TNDN cho công ty sản xuất phần mềm .

bạn ơi, mình cũng làm kế toán cty về phần mềm. Cty mình TL từ 10/2006, theo TT 130 - lĩnh vực của mình đc miễn thuế 4 năm đầu, giảm 50% số thuế phải nộp trong 9 năm tiếp theo. Mình đọc lại BCTC năm 2007, mình thấy kế toán cũ ghi năm bắt đầu được miễn thuế từ 2007, năm bắt đầu giảm thuế từ 2008. Mình thắc mắc không hiểu, liệu kế toán cũ làm chưa đúng hay mình hiểu chưa đúng. Bạn chỉ giùm mình nhé