Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

[soccon07]

1.Công ty em là công ty dịch vụ, khi nhân viên đi công tác về thường có các chi phí: tàu xe, phòng nghỉ, công tác phí (100.000đ/người/ngày). Cho em hỏi cách hạch toán các khoản chi phí này như thế nào ạ? Có phải
Nợ 154/Có 111 ko
2. Các chi phí trên liệu cho vào tk 154 của từng hợp đồng/đơn hàng có đúng ko hay là cho vào tk 642 rồi k/c sang 911 khi XDKQKD?

 

[ThuyOanh]

Ðề: Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

theo mình thì cách 2 là hợp lý. đó là chi phí quản lý nên mình sẽ hạch toán vào TK 642 bạn ah!

 

[ViệtHương885]

Nếu bạn ứng trước tiền đi thì nợ Tk 141 có 111, khi nào về thì tuỳ vào mục đích mà cho nhé, : Nợ TK 641/642 có tài khoản 111
hoặc nếu nhân viên tự trả rồi về thanh toán với công ty : Nợ TK 641/642 có TK liên quan. Công ty mình thì cho vào tài khoản 641 chi phí bán hàng mà

 

[nhung.tcqtkd]

Ðề: Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

phải hạch toán vào tk 642 bạn ah

 

[kimchi9005]

Ðề: Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

1.Công ty em là công ty dịch vụ, khi nhân viên đi công tác về thường có các chi phí: tàu xe, phòng nghỉ, công tác phí (100.000đ/người/ngày). Cho em hỏi cách hạch toán các khoản chi phí này như thế nào ạ? Có phải
Nợ 154/Có 111 ko
2. Các chi phí trên liệu cho vào tk 154 của từng hợp đồng/đơn hàng có đúng ko hay là cho vào tk 642 rồi k/c sang 911 khi XDKQKD?

cách đơn giản nhất là hạch toán chi phí QLDN ( 642) phát sinh trong kỳ , cuối kỳ phân bổ chi phí 642 theo tỷ trọng doanh thu của từng hợp đồng hoàn thành trong kỳ .

 

[pikachu1410]

Ðề: Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

Mình nghĩ tùy từng đối tượng nhân viên mà đưa vào TK 641 hoặc 642. Nếu là giám đốc chẳng hạn thì bạn phải đưa vào 642 còn nếu là nhân viên kinh doanh thì đưa vào TK 641

---------- Post added at 06:26 PM ---------- Previous post was at 06:23 PM ----------

À mình nói thêm nếu công ty bạn thành lập theo quyết định 48 thì mọi khoản chi đều cho vào 154 còn nếu theo quyết định 15 thì mới cho vào 641, 642

 

[Daniel]

Ðề: Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

1.Công ty em là công ty dịch vụ, khi nhân viên đi công tác về thường có các chi phí: tàu xe, phòng nghỉ, công tác phí (100.000đ/người/ngày). Cho em hỏi cách hạch toán các khoản chi phí này như thế nào ạ? Có phải
Nợ 154/Có 111 ko
2. Các chi phí trên liệu cho vào tk 154 của từng hợp đồng/đơn hàng có đúng ko hay là cho vào tk 642 rồi k/c sang 911 khi XDKQKD?

Nếu công ty bạn hạch toán theo quyết định 48, và nhân viên đi công tác phục vụ cho việc thực hiện từng hợp đồng cụ thể thì hạch toán vào TK 154.

 

[hoangthang88]

Ðề: Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

Mình nghĩ tùy từng đối tượng nhân viên mà đưa vào TK 641 hoặc 642. Nếu là giám đốc chẳng hạn thì bạn phải đưa vào 642 còn nếu là nhân viên kinh doanh thì đưa vào TK 641

---------- Post added at 06:26 PM ---------- Previous post was at 06:23 PM ----------

À mình nói thêm nếu công ty bạn thành lập theo quyết định 48 thì mọi khoản chi đều cho vào 154 còn nếu theo quyết định 15 thì mới cho vào 641, 642

Bạn nhắc sai rồi nhé, nếu là chi phí để sx mà theo qd 48 thì sẽ tập hợp vào 154, và các chi phí về quản lý, bán hàng thì cho vào 6422, 6421. còn theo qd 15 thì các bạn cũng biết rồi mik ko nói nữa