Các anh chị ơi, tháng 5 em có nhập sai 1 hóa đơn GTGT đầu vào được khấu trừ, nay em muốn dùng KHBS để điều chỉnh ( theo TT 28) thì phải làm thế nào ạh, mong các anh chị giúp đỡ, em cảm ơn nhìu 
Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
- Thread starter hoangyen3009
- Ngày gửi
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
Thông tư 28/2011/TT-BTC về hướng dẫn Luật quản lý thuế quy định về Hồ sơ kê khai thuế như sau:
- Nếu khai bổ sung làm tăng tiền thuế phải nộp hoặc giảm tiền thuế đã được hoàn, người nộp thuế (NNT) phải nộp số tiền thuế tăng thêm hoặc nộp lại tiền thuế được hoàn; tự xác định số tiền phạt chậm nộp căn cứ vào số tiền thuế chậm nộp/đã được hoàn, số ngày nộp chậm và tỷ lệ phạt chậm nộp để nộp vào ngân sách nhà nước (NSNN);
- Nếu khai bổ sung làm giảm số tiền thuế phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh thì số thuế điều chỉnh giảm được bù trừ vào số thuế phải nộp của lần tiếp theo hoặc làm thủ tục hoàn thuế;
- Tờ khai thuế của kỳ tính thuế cần bổ sung, điều chỉnh:
- Lập lại toàn bộ tờ khai, tất cả các chỉ tiêu có liên quan, căn cứ tính thuế và tiền thuế cần điều chỉnh; số liệu trên tờ khai điều chỉnh là số liệu đúng sau cùng.
- Đánh dấu trạng thái: Bổ sung lần thứ... Tờ khai gửi lần 1 đánh dấu trạng thái gửi Lần đầu; Bổ sung lần 1, lần 2...
- Nếu khai bổ sung, điều chỉnh có phát sinh chênh lệch tăng/giảm về tiền thuế phải nộp NSNN thì lập Bản giải trình 01/KHBS kèm theo và xác định số tiền phạt chậm nộp (nếu có);
- Nếu khai bổ sung, điều chỉnh không có phát sinh chênh lệch tăng/giảm về tiền thuế phải nộp NSNN thì không cần lập Bản giải trình 01/KHBS kèm theo;
- Riêng khai bổ sung, điều chỉnh hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ:
+ Số liệu chênh lệch do khai điều chỉnh, bổ sung được tách riêng cho 2 trường hợp là tăng/giảm số thuế phải nộp và tăng/giảm số thuế còn được khấu trừ;
+ Trong trường hợp Tăng số thuế phải nộp thì NNT nộp tiền thuế tăng thêm; trường hợp Giảm số tiền thuế được khấu trừ thì NNT khai số liệu này vào Tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ khai bổ sung, điều chỉnh, tại chỉ tiêu Điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp của kỳ trước (chỉ tiêu 37 của Tờ khai thuế GTGT kỳ lập hồ sơ điều chỉnh);
Hồ sơ kê khai thuế bổ sung:
- Tờ khai thuế mới của kỳ tính thuế cần điều chỉnh, bổ sung;
- Bản giải trình khai bổ sung điều chỉnh mẫu 01/KHBS;
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu bổ sung, điều chỉnh (nếu có)
Trong phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.0, Hồ sơ kê khai thuế bổ sung được thực hiện như sau:
- Chọn tờ khai cần kê khai bổ sung:
- Kê khai lần kê khai bổ sung:
- Xuất hiện mẫu cần tìm để kê khai bổ sung:
Các anh chị ơi, tháng 5 em có nhập sai 1 hóa đơn GTGT đầu vào được khấu trừ, nay em muốn dùng KHBS để điều chỉnh ( theo TT 28) thì phải làm thế nào ạh, mong các anh chị giúp đỡ, em cảm ơn nhìu
Thông tư 28/2011/TT-BTC về hướng dẫn Luật quản lý thuế quy định về Hồ sơ kê khai thuế như sau:
- Nếu khai bổ sung làm tăng tiền thuế phải nộp hoặc giảm tiền thuế đã được hoàn, người nộp thuế (NNT) phải nộp số tiền thuế tăng thêm hoặc nộp lại tiền thuế được hoàn; tự xác định số tiền phạt chậm nộp căn cứ vào số tiền thuế chậm nộp/đã được hoàn, số ngày nộp chậm và tỷ lệ phạt chậm nộp để nộp vào ngân sách nhà nước (NSNN);
- Nếu khai bổ sung làm giảm số tiền thuế phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh thì số thuế điều chỉnh giảm được bù trừ vào số thuế phải nộp của lần tiếp theo hoặc làm thủ tục hoàn thuế;
- Tờ khai thuế của kỳ tính thuế cần bổ sung, điều chỉnh:
- Lập lại toàn bộ tờ khai, tất cả các chỉ tiêu có liên quan, căn cứ tính thuế và tiền thuế cần điều chỉnh; số liệu trên tờ khai điều chỉnh là số liệu đúng sau cùng.
- Đánh dấu trạng thái: Bổ sung lần thứ... Tờ khai gửi lần 1 đánh dấu trạng thái gửi Lần đầu; Bổ sung lần 1, lần 2...
- Nếu khai bổ sung, điều chỉnh có phát sinh chênh lệch tăng/giảm về tiền thuế phải nộp NSNN thì lập Bản giải trình 01/KHBS kèm theo và xác định số tiền phạt chậm nộp (nếu có);
- Nếu khai bổ sung, điều chỉnh không có phát sinh chênh lệch tăng/giảm về tiền thuế phải nộp NSNN thì không cần lập Bản giải trình 01/KHBS kèm theo;
- Riêng khai bổ sung, điều chỉnh hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ:
+ Số liệu chênh lệch do khai điều chỉnh, bổ sung được tách riêng cho 2 trường hợp là tăng/giảm số thuế phải nộp và tăng/giảm số thuế còn được khấu trừ;
+ Trong trường hợp Tăng số thuế phải nộp thì NNT nộp tiền thuế tăng thêm; trường hợp Giảm số tiền thuế được khấu trừ thì NNT khai số liệu này vào Tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ khai bổ sung, điều chỉnh, tại chỉ tiêu Điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp của kỳ trước (chỉ tiêu 37 của Tờ khai thuế GTGT kỳ lập hồ sơ điều chỉnh);
Hồ sơ kê khai thuế bổ sung:
- Tờ khai thuế mới của kỳ tính thuế cần điều chỉnh, bổ sung;
- Bản giải trình khai bổ sung điều chỉnh mẫu 01/KHBS;
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu bổ sung, điều chỉnh (nếu có)
Trong phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.0, Hồ sơ kê khai thuế bổ sung được thực hiện như sau:
- Chọn tờ khai cần kê khai bổ sung:
- Kê khai lần kê khai bổ sung:
- Xuất hiện mẫu cần tìm để kê khai bổ sung:
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
em cảm ơn chị ạ, nhưng chị ơi, em làm đều chỉnh tháng 5 rồi thì tháng 6, 7 ,8 em phải điều chỉnh như thế nào, vào tờ khai nào ạ
em cảm ơn chị ạ, nhưng chị ơi, em làm đều chỉnh tháng 5 rồi thì tháng 6, 7 ,8 em phải điều chỉnh như thế nào, vào tờ khai nào ạ
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
tháng nào sai điều chỉnh tháng đó, các tháng khác k cần điều chỉnh cơ quan thuế họ làm việc này.
khi làm tăng/giảm thuế đầu vào, kết xuất bảng kê mua vào bán ra tháng 5 vào HTKK3.0.1, sau đó làm giống hướng dẫn <hangnghiem>, chú ý khi nhập điều chỉnh là điều chỉnh trên chỉ tiêu số 23 và 24 phần tăng/giảm, rồi bấm nút tổng hợp KHBS và nút ghi sẽ thấy chênh lệch trong bảng KHBS, số liệu khớp là ok.
tháng nào sai điều chỉnh tháng đó, các tháng khác k cần điều chỉnh cơ quan thuế họ làm việc này.
khi làm tăng/giảm thuế đầu vào, kết xuất bảng kê mua vào bán ra tháng 5 vào HTKK3.0.1, sau đó làm giống hướng dẫn <hangnghiem>, chú ý khi nhập điều chỉnh là điều chỉnh trên chỉ tiêu số 23 và 24 phần tăng/giảm, rồi bấm nút tổng hợp KHBS và nút ghi sẽ thấy chênh lệch trong bảng KHBS, số liệu khớp là ok.
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
oh, em hiểu rồi, cảm ơn các chị nhiều nha
oh, em hiểu rồi, cảm ơn các chị nhiều nha
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
Bạn vào phần hướng dẫn của phần mềm xem có hết bạn ạ.
Bạn vào phần hướng dẫn của phần mềm xem có hết bạn ạ.
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
àh , các chị cho em hỏi thêm, thuế của cty em còn được khấu trừ nhiều, vậy khi làm điều chỉnh tăng thuế thì số tiền phạt nộp chậm đó em có phải nộp không nhỉ?
àh , các chị cho em hỏi thêm, thuế của cty em còn được khấu trừ nhiều, vậy khi làm điều chỉnh tăng thuế thì số tiền phạt nộp chậm đó em có phải nộp không nhỉ?
Ðề: Cả nhà giúp em về mẫu 01/KHBS với ^^
theo mình biết điều chỉnh tăng thuế phải nộp nhưng nếu còn được khấu trừ thì ko phải nộp đâu, nếu muốn biết chính xác hơn bạn cứ điều chỉnh đi rôi máy sẽ tự tính nếu có nộp phạt thì máy sẽ hiện số tiền và số ngày nộp phạt cho bạn luôn mà
theo mình biết điều chỉnh tăng thuế phải nộp nhưng nếu còn được khấu trừ thì ko phải nộp đâu, nếu muốn biết chính xác hơn bạn cứ điều chỉnh đi rôi máy sẽ tự tính nếu có nộp phạt thì máy sẽ hiện số tiền và số ngày nộp phạt cho bạn luôn mà
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247