Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

T

tammt2012

New Member
Hội viên mới
Công ty mới thành lập có 8 cái hoá đơn thôi mà e làm bảng CĐPS cân mà bảng CĐKT ko cân, e mới vào nghề non kn nhờ các bác giải cứu giùm: (Công ty bán lương thực thực phẩm):
HĐ MUA VÀO:
- Mua máy tính xách tay :13.713.636
VAT :1.371.364
-Dịch vụ chữ ký số : 2.498.000
VAT: 249.800
- Gạo tám : 28.680.000
- Hoá đơn GTGT: 820.000
VAT: 82.000
HĐ BÁN RA:
- Bán 500kg gạo tám: 9.524.000
VAT 5%: 476.200
- Bán 500kg gạo: 9.524.000
VAT 5%: 476.200
-Bán 600kg gạo: 12.000.000
VAT 5%: 600.000
-Bán 300kg gạo: 4.770.000
VAT 5%: 238.500
Giá xuất kho tính theo pp bình quân gia quyền: 15.094,737 e làm tròn là 15.095
-Vốn điều lệ 500tr
-Lương vào 642 tổng là 11,5tr
Em vào bảng CĐKT lệch 500đ ;((
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

bạn đính cái file đó lên thì mọi người mới biết bạn sai chỗ nào chứ
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Bạn bị lệch ở chỗ giá vốn hàng bán ra nhiều hơn giá vốn mua vào. Cụ thể: Tổng giá trị hàng nhập về là 28.680.000 đồng nhưng khi xuất bán bạn nhân với đơn giá làm tròn nên tổng giá trị của 4 nghiệp vụ xuất bán là 28.680.500 đồng (500 đồng này dư ra ở nghiệp vụ bán 300kg gạo). Vậy để khắc phục việc này bạn làm riêng ra từng nghiệp vụ và nghiệp vụ bán 300kg gạo bạn lấy tròn giá vốn là: 4.528.000 đồng như vậy tất cả sẽ cân đối. Bạn ok chứ!
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

em sửa giá vốn chỗ 500kg thì ok rồi bác ạ. nhưng 2 lần xuất đều 500kg giá bán như nhau mà giá vốn khác nhau 1 tí thì có sao ko ạ????
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

tammt2012 nói:
Công ty mới thành lập có 8 cái hoá đơn thôi mà e làm bảng CĐPS cân mà bảng CĐKT ko cân, e mới vào nghề non kn nhờ các bác giải cứu giùm: (Công ty bán lương thực thực phẩm):
HĐ MUA VÀO:
- Mua máy tính xách tay :13.713.636
VAT :1.371.364
-Dịch vụ chữ ký số : 2.498.000
VAT: 249.800
- Gạo tám : 28.680.000
- Hoá đơn GTGT: 820.000
VAT: 82.000
HĐ BÁN RA:
- Bán 500kg gạo tám: 9.524.000
VAT 5%: 476.200
- Bán 500kg gạo: 9.524.000
VAT 5%: 476.200
-Bán 600kg gạo: 12.000.000
VAT 5%: 600.000
-Bán 300kg gạo: 4.770.000
VAT 5%: 238.500
Giá xuất kho tính theo pp bình quân gia quyền: 15.094,737 e làm tròn là 15.095
-Vốn điều lệ 500tr
-Lương vào 642 tổng là 11,5tr
Em vào bảng CĐKT lệch 500đ ;((
Nhấn để mở rộng...

Theo như em thì Giá vốn vào là: 28.680.000
Xuất ra lại là: 1.900 * 15.095 = 28.680.500

=> Âm 500đ => Ghi vào mã số 141 (Hàng tồn kho) là (500). Kakakaka, Làm xong BCTC thì viết đơn nghỉ việc luôn. Hô hô,
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Thì e tính ra giá xuất là 15.094,737 làm tròn là 15.095, cái 300kg kia xuất ra bị lỗ răng ý, nhưng hoá đơn ghi như vậy :-((
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

tammt2012 nói:
Thì e tính ra giá xuất là 15.094,737 làm tròn là 15.095, cái 300kg kia xuất ra bị lỗ răng ý, nhưng hoá đơn ghi như vậy :-((
Nhấn để mở rộng...

Làm tròn như vậy thì khi tính bị âm 500 như em đã làm,
Giá vốn xuất ra đâu có ghi hóa đơn,
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

tammt2012 nói:
Công ty mới thành lập có 8 cái hoá đơn thôi mà e làm bảng CĐPS cân mà bảng CĐKT ko cân, e mới vào nghề non kn nhờ các bác giải cứu giùm: (Công ty bán lương thực thực phẩm):
HĐ MUA VÀO:
- Mua máy tính xách tay :13.713.636
VAT :1.371.364
-Dịch vụ chữ ký số : 2.498.000
VAT: 249.800
- Gạo tám : 28.680.000
- Hoá đơn GTGT: 820.000
VAT: 82.000
HĐ BÁN RA:
- Bán 500kg gạo tám: 9.524.000
VAT 5%: 476.200
- Bán 500kg gạo: 9.524.000
VAT 5%: 476.200
-Bán 600kg gạo: 12.000.000
VAT 5%: 600.000
-Bán 300kg gạo: 4.770.000
VAT 5%: 238.500
Giá xuất kho tính theo pp bình quân gia quyền: 15.094,737 e làm tròn là 15.095
-Vốn điều lệ 500tr
-Lương vào 642 tổng là 11,5tr
Em vào bảng CĐKT lệch 500đ ;((
Nhấn để mở rộng...
Nếu bạn làm nghiệp vụ ổn lên bảng CĐPS rồi thì bạn đính kèm cái bảng đó thì mọi người kiểm tra cho bạn được luôn chứ bạn cho nghiệp vụ thế này lại nói người ta định khoản hạch toán lại thì mất công thứ 2 nữa là sẽ chưa chắc đã khớp với mấy cái phân bổ của bạn
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

không nên sửa giá vốn khi xuất 500kg vì 2 lần xuất cùng số lượng mà giá vốn không giống nhau thì không nên. Tóm lại nên để đơn giá xuất kho lẻ là 15.094,737 để không phải sửa nghiệp vụ nào cả.
"Thì e tính ra giá xuất là 15.094,737 làm tròn là 15.095, cái 300kg kia xuất ra bị lỗ răng ý, nhưng hoá đơn ghi như vậy"_>>>>> Giá vốn sao lại ghi hóa đơn vậy?
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Nợ Có Nợ Có
Góp vốn kinh doanh 111 411 500,000,000 500,000,000
In hóa đơn giá trị gia tăng 642 111 820,000 820,000
Thuế GTGT 10% 1331 111 82,000 82,000
Dịch vụ chứng thực chữ ký số 642 111 2,498,000 2,498,000
Thuế GTGT 10% 1331 111 249,800 249,800
MT Dell INS14R N4050 242 111 13,713,636 13,713,636
Thuế GTGT 10% 1331 111 1,371,364 1,371,364
Gạo tám Điện Biên 156 111 28,680,000 28,680,000
Giá vốn hàng bán 632 156 7,547,500 7,547,500
Bán hàng cho trường mầm non 20/10 111 511 9,524,000 9,524,000
Thuế GTGT 5% phải nộp 111 3331 476,200 476,200
Giá vốn hàng bán 632 156 7,547,500 7,547,500
Bán hàng cho trường mầm non 20/10 111 511 9,524,000 9,524,000
Thuế GTGT 5% phải nộp 111 3331 476,200 476,200
Giá vốn hàng bán 632 156 9,057,000 9,057,000
Bán hàng cho Công ty CP đầu tư điện lực HN 111 511 12,000,000 12,000,000
Thuế GTGT 5% phải nộp 111 3331 600,000 600,000
Giá vốn hàng bán 632 156 4,528,500 4,528,500
Bán hàng cho Công ty SX-XNK Nông sản HN 111 511 4,770,000 4,770,000
Thuế GTGT 5% phải nộp 111 3331 238,500 238,500
Hạch toán lương cho nhân viên 642 334 11,500,000 11,500,000
Thanh toán tiền lương cho CNV 334 111 11,500,000 11,500,000
Kết chuyển chi phí trả trước dài hạn 642 242 13,713,636 13,713,636
Kết chuyển thuế GTGT đầu vào được khấu trừ 3331 1331 1,453,364 1,453,364
Kết chuyển doanh thu thuần trong kỳ 511 911 35,818,000 35,818,000
Kết chuyển giá vốn hàng bán trong kỳ 911 632 28,680,500 28,680,500
Kết chuyển chi phí quản lý doanh nghiệp 911 642 28,531,636 28,531,636
Kết chuyển lãi lỗ phát sinh trong kỳ 421 911 -21,394,136 -21,394,136

Đây là sổ nhật ký chung, e làm trên excel. Các bác xem e có sai chỗ nào ko với.cái này là lần đầu tiên e làm có j ngớ ngẩn quá mong các bác đừng cười e nha :-(

---------- Post added at 03:57 ---------- Previous post was at 03:56 ----------

ặc ặc ặc......sao nó ko thẳng hàng nhỉ??? T_T T_T
 

Đính kèm

  • BCTC CTY HOANG LONG (1).xls
    599 KB · Lượt xem: 219
Sửa lần cuối:
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

ui mẹ ui sao k đính kèm mà lại phải ngồi đánh thế này hựt

---------- Post added at 04:20 ---------- Previous post was at 04:19 ----------

ui trời sao k đính kèm hoa hết mắt
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

nút đính kèm ở chỗ nào hả chị, e mới vào nghề và mới dùng diễn đàn này nên ko bít. hichic

---------- Post added at 05:15 ---------- Previous post was at 04:37 ----------

e gửi bài ở trên rùi đó, các bác xem giùm e với. thanks các bác :muatumlum:
 

Đính kèm

  • CDTK.pdf
    50.3 KB · Lượt xem: 185
  • KQKD.pdf
    51.8 KB · Lượt xem: 172
  • CDKT.pdf
    78.2 KB · Lượt xem: 172
Sửa lần cuối:
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Mình vừa xem bản kèm theo của bạn rồi. Có vấn đề nhỏ như sau:
1. Mua bộ máy tính + máy fax + máy in nếu bạn đưa vào TK 242 thì phải phân bổ làm nhiều kỳ (trên 1 năm) trong khi đó cuối kỳ bạn kết chuyển luôn vào TK 642 vậy thì bạn thanh toán luôn khi mua về không cần qua TK 242 nữa.
2. Bạn xem lại mối quan hệ giữa các loại máy trên để hạch toán vào CCDC hay TSCĐ.
3. Trên sổ nhật ký chung bạn để kết quả HĐSXKD là số dương thì khi lên bảng CĐPS mới đúng. Làm như bạn thì nhìn bảng CĐPS thấy số dư cuối kỳ của TK 421 là Dư có nghĩa là có lãi đấy??? bạn xem lại nhé.

---------- Post added at 02:49 ---------- Previous post was at 02:43 ----------

Mình vừa xem bản kèm theo của bạn rồi. Có vấn đề nhỏ như sau:
1. Mua bộ máy tính + máy fax + máy in nếu bạn đưa vào TK 242 thì phải phân bổ làm nhiều kỳ (trên 1 năm) trong khi đó cuối kỳ bạn kết chuyển luôn vào TK 642 vậy thì bạn thanh toán luôn khi mua về không cần qua TK 242 nữa.
2. Bạn xem lại mối quan hệ giữa các loại máy trên để hạch toán vào CCDC hay TSCĐ.
3. Trên sổ nhật ký chung bạn để kết quả HĐSXKD là số dương thì khi lên bảng CĐPS mới đúng. Làm như bạn thì nhìn bảng CĐPS thấy số dư cuối kỳ của TK 421 là Dư có nghĩa là có lãi đấy??? bạn xem lại nhé.
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Bạn manhphamvan ơi, trên sổ nhật ký chung mà dương thì ko ảnh hưởng j à bạn? Mình làm giống hệt bạn love You vậy, đang mừng thầm tong nòng thì bạn nói thế lại băn khoăn :? Thảo nào mà ít cty nó nhận sv mới tốt nghiệp :D
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

manhphamvan nói:
Mình vừa xem bản kèm theo của bạn rồi. Có vấn đề nhỏ như sau:
1. Mua bộ máy tính + máy fax + máy in nếu bạn đưa vào TK 242 thì phải phân bổ làm nhiều kỳ (trên 1 năm) trong khi đó cuối kỳ bạn kết chuyển luôn vào TK 642 vậy thì bạn thanh toán luôn khi mua về không cần qua TK 242 nữa.
2. Bạn xem lại mối quan hệ giữa các loại máy trên để hạch toán vào CCDC hay TSCĐ.
3. Trên sổ nhật ký chung bạn để kết quả HĐSXKD là số dương thì khi lên bảng CĐPS mới đúng. Làm như bạn thì nhìn bảng CĐPS thấy số dư cuối kỳ của TK 421 là Dư có nghĩa là có lãi đấy??? bạn xem lại nhé.
Nhấn để mở rộng...


1. máy tính + máy fax + máy là tài sản tách biệt. Không dính với nhau và giá trị chưa đủ để ghi nhận TSCĐ nên được xem là CCDC cho vào TK 242 là hợp lý. Còn cái dòng màu đỏ là sao? Hạch toán luôn kg qua 242 là sao?

2. Không phải nói thêm,

3. No Ideas,
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Các bác xem bản BCTC ở file đính kèm xem e có phải sửa j nữa ko với. xem giúp e chỗ kết chuyển thuế GTGT đc khấu trừ xem có đúng ko? Vì cái này có 1 khoản là đã nộp tiền thuế GTGT vào NSNN ngày 27/11 rồi, nên đoạn kết chuyển e ko rõ là đúng ko nữa :-((
 

Đính kèm

  • DVS.xls
    604 KB · Lượt xem: 151
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Ở sổ nhật ký chung các bác nhé :D
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Mình thấy thế này nhé. cái giá vốn xuất bán 300 kg ấy, bạn sẽ lấy tổng giá vốn trừ giá vốn của 500kg, 500kg, 600kg. Còn lại mình định khoản đúng với số tiền đó. Thì sẽ ok.
Còn về phiếu xuất kho chắc có lẽ bạn đã ghi theo giá làm tròn đó sẽ sửa lại.
Mình nói vậy mọi người xem thế nào. Góp ý nhe'.
Còn bạn không nên làm tròn nhiều như thế mà cứ để thế và tính. Vì nó cũng chỉ là theo dõi nội bộ thôi mà.
 
Ðề: Cả nhà giúp e cân số liệu Bảng CĐKT với

Giá vốn là do e tự tính theo phương pháp bình quân gia quyền nên nó lẻ vậy chị ạ, chứ e chỉ có hoá đơn bán hàng, ko có phiếu xuất kho
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top