Bút toán trả tiền hàng

[HANNGUYEN010]

Chào các bác!

Bác nào biết chỉ cho mình về chênh lệch khi thanh toán hàng bằng ngoại tệ
Cty mình mua hàng nhưng ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000, khi nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500. Sau đó cty chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200
Bác nào biết chỉ dùm cách định khoản chênh lệch và đối với khách hàng thì hạch toán như thế nào

Cám ơn các bác nhiều

 

[vananhuni]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Chào các bác!

Bác nào biết chỉ cho mình về chênh lệch khi thanh toán hàng bằng ngoại tệ
Cty mình mua hàng nhưng ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000, khi nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500. Sau đó cty chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200
Bác nào biết chỉ dùm cách định khoản chênh lệch và đối với khách hàng thì hạch toán như thế nào

Cám ơn các bác nhiều

Nếu chênh lệch tỷ giá khi chuyển tiền em ghi nhận chênh lệch:
N 6352: Chênh lệch tỷ giá
C 331:

Chúc thành công!

 

[HANNGUYEN010]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Còn đối với khách hàng thì sao chị
ĐK: nợ 331 : 30 usd
có 131: 30 usd
lúc này mình lại có nợ phải thu của khách hàng

 

[vananhuni]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Còn đối với khách hàng thì sao chị
ĐK: nợ 331 : 30 usd
có 131: 30 usd
lúc này mình lại có nợ phải thu của khách hàng

Sao cty không thu nợ về rồi trả cho nhà cung cấp mà để phía khách hàng của mình trực tiếp làm việc với họ nhỉ? Sai nguyên tắc trong hợp đồng còn gì.

 

[man_piaggio]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Chào các bác!

Bác nào biết chỉ cho mình về chênh lệch khi thanh toán hàng bằng ngoại tệ
Cty mình mua hàng nhưng ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000, khi nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500. Sau đó cty chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200
Bác nào biết chỉ dùm cách định khoản chênh lệch và đối với khách hàng thì hạch toán như thế nào

Cám ơn các bác nhiều

NV1: ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000: Nợ TK331(dư nợ)/Có TK112 Có TK515 (hoặc Nợ TK635) -> có chênh lệch giữa tỷ giá thực tế với ghi sổ của 112
NV2: nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500: Nợ TK156, Nợ TK133, Nợ TK635 Có TK3333,33312 Có TK331(dư nợ) Có TK331(dư có) -> lỗ tỷ giá vì lúc trước 331 dư nợ theo tỷ giá 19000 bây giờ là 18500
NV3: chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200: Nợ TK331( dư có) Nợ TK635 Có TK112 -> lỗ tỷ giá vì NV2 331 dư có theo tỷ giá 18500 mà bây giờ là 19200

Cái chỗ màu đỏ ý: làm sao mà "gán nợ" như thế được, phải thực hiện trọn vẹn 1 giao dịch chứ, đây là khách hàng yêu cầu là nợ với bạn mà, chứ có thực hiện giao dịch với nhà cung ứng đâu, theo mình nếu có tình huống như vậy, bạn cũng yêu cầu nợ với nhà cung ứng của bạn, sau khi khách hàng trả tiền thì bạn lại chuyển trả nhà cung ứng

 

[vicky_1269]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

NV1: ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000: Nợ TK331(dư nợ)/Có TK112 Có TK515 (hoặc Nợ TK635) -> có chênh lệch giữa tỷ giá thực tế với ghi sổ của 112
NV2: nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500: Nợ TK156, Nợ TK133, Nợ TK635 Có TK3333,33312 Có TK331(dư nợ) Có TK331(dư có) -> lỗ tỷ giá vì lúc trước 331 dư nợ theo tỷ giá 19000 bây giờ là 18500
NV3: chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200: Nợ TK331( dư có) Nợ TK635 Có TK112 -> lỗ tỷ giá vì NV2 331 dư có theo tỷ giá 18500 mà bây giờ là 19200

Cái chỗ màu đỏ ý: làm sao mà "gán nợ" như thế được, phải thực hiện trọn vẹn 1 giao dịch chứ, đây là khách hàng yêu cầu là nợ với bạn mà, chứ có thực hiện giao dịch với nhà cung ứng đâu, theo mình nếu có tình huống như vậy, bạn cũng yêu cầu nợ với nhà cung ứng của bạn, sau khi khách hàng trả tiền thì bạn lại chuyển trả nhà cung ứng

hoặc là mình chuyển trả hết tiền cho nhà cung ứng, còn số tiền khách hàng nợ thì mình theo dõi trên tk phải thu của khách hàng đc k [you]

 

[chuotbach84]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

theo mình thì phần nào tách riêng phần đó thì dễ theo dõi hơn. Mình thấy bạn vicky_1269 nói đúng đấy.

 

[Mít Ướt]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

NV1: ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000: Nợ TK331(dư nợ)/Có TK112 Có TK515 (hoặc Nợ TK635) -> có chênh lệch giữa tỷ giá thực tế với ghi sổ của 112
NV2: nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500: Nợ TK156, Nợ TK133, Nợ TK635 Có TK3333,33312 Có TK331(dư nợ) Có TK331(dư có) -> lỗ tỷ giá vì lúc trước 331 dư nợ theo tỷ giá 19000 bây giờ là 18500
NV3: chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200: Nợ TK331( dư có) Nợ TK635 Có TK112 -> lỗ tỷ giá vì NV2 331 dư có theo tỷ giá 18500 mà bây giờ là 19200

Cái chỗ màu đỏ ý: làm sao mà "gán nợ" như thế được, phải thực hiện trọn vẹn 1 giao dịch chứ, đây là khách hàng yêu cầu là nợ với bạn mà, chứ có thực hiện giao dịch với nhà cung ứng đâu, theo mình nếu có tình huống như vậy, bạn cũng yêu cầu nợ với nhà cung ứng của bạn, sau khi khách hàng trả tiền thì bạn lại chuyển trả nhà cung ứng

bạn ơi, viết tách ra đọc có dễ hơn ko , hì hì

gì mà 1 bút toán tới vài nợ vài có thế kia, chỗ này này

Nợ TK156, Nợ TK133, Nợ TK635 Có TK3333,33312 Có TK331(dư nợ) Có TK331(dư có) -> lỗ tỷ giá vì lúc trước 331 dư nợ theo tỷ giá 19000 bây giờ là 18500

Loằng ngoằng quá

Thứ nhất, bút toán NỢ Tk 133/ có Tk 33312 tách ra, vì nó là bút toán ko có liên quan gì tới mí cái còn lại ---Thuế GTGT đc khấu trừ của hàng NK đó mà

Tiếp theo , mình ko hiểu gì mà dư nợ 331 và dư có 331 ở đây trời

. Phi vụ mà khách hàng trả hộ là ko phải ko đc, bởi bên mình có quyền cho 1 bên khác trả nợ thay mà,, nhưng dù sao, ko nhất thiết phải vậy, làm vây lằng nhằng , rắc rồi thêm ra

mà giờ mình cũng choáng luôn nè,

Thế này, khi trả trc cho khách hàng

NỢ Tk 331/ có tk 112 ( ở đây them NỢ 635 hay có 515 tuỳ vào tỷ giá thực tế với tỷ giá xuất ngoại tệ )

- khi nk về tính tỷ giá thực tế thôi

NỢ tk 156/ có tk 331, có tk 3333

Như vậy, giữa tỷ giá nhận nợ bây giờ và khoản mình ứng trc đã có chênh lệch tỷ giá,,,,,HT 1 cái chênh lệch tỷ giá giữa phần đã ứng trc và tỷ giá nhận nợ lúc này (theo mình hiểu vậy, nếu sai bà con cho ý kiến, nhưng phải thuyết phục nhé )

Sau đó ta trả cho khách hàng típ 230

NỢ Tk 331 : tỷ giá nhận nợ lúc nhập khẩu hàng
Có Tk 112 : tỷ giá xuất ngoại tệ

và nếu chênh lệch cho vào NỢ 635, hay có 515 tùy vào 2 tỷ giá trên cái nào lớn hơn

còn vụ 30 usd khách hàng trả hộ

thế nào giờ nhở? Nghĩa là bạn bán hàng đó cho 1 khách hàng khác, sau đó khách hàng đó trả 30usd cho người bạn NK, và bên bạn tiến hành trừ nợ của khách hàng mua mình chứ gì??

cái này hơi hơi khó.

thế này đc ko ta?/
Có tk 331 : tỷ giá nhận nợ
Có tk 3388 : tỷ giá mà khách hàng nợ mình
if chênh lệch phản ánh như trên vào 635 or 515

Típ theo.....NỢ Tk 3388/ có tk 131 : tỷ giá mà khách hàng nhận nợ

rối quá, nghĩ được nhiêu đó thôi à,,ai đóng góp hộ cái !

 

[man_piaggio]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

mình xin rút kinh nghiệm về khoản trình bày, cũng vì muốn trình bày chi tiết để các bạn hiểu thêm quy trình toàn bộ nghiệp vụ hj
còn chỗ 331 dư nợ hay dư có đó: lúc trước mình ứng trước tiền hàng thì mình hạch toán vào 331 dư nợ đúng hok, lúc sau nhận hàng mình bù trừ công nợ lúc trước ứng tiền, và nợ thêm 1 khoản mới vì chưa trả đủ (331 dư có), ok?

 

[Mít Ướt]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

mình xin rút kinh nghiệm về khoản trình bày, cũng vì muốn trình bày chi tiết để các bạn hiểu thêm quy trình toàn bộ nghiệp vụ hj
còn chỗ 331 dư nợ hay dư có đó: lúc trước mình ứng trước tiền hàng thì mình hạch toán vào 331 dư nợ đúng hok, lúc sau nhận hàng mình bù trừ công nợ lúc trước ứng tiền, và nợ thêm 1 khoản mới vì chưa trả đủ (331 dư có), ok?

he, bài của mình dài vậy liệu bạn đọc kĩ chưa vậy?

đọc kĩ rồi bạn sẽ hiểu ko phải mình ko biết dư nợ , dư có Tk 331 như thế nào mà í mình là, có ứng hay ko , trả tiếp thì cứ trả, tự trên tk 331 sẽ thể hiện số còn nợ thôi mà

chính vì vậy khi làm thì cần cho tổng phải trả vào có tk 331 như mình luôn, sao liên quan cái gì mà có tk 331 ( dư nợ ) ở đây??????

đọc kĩ lại bài của mình xem nhé, nghe có vẻ hợp lý hơn bút toán của bạn đó !

 

[ngocnu]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Chào các bác!

Bác nào biết chỉ cho mình về chênh lệch khi thanh toán hàng bằng ngoại tệ
Cty mình mua hàng nhưng ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000, khi nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500. Sau đó cty chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200
Bác nào biết chỉ dùm cách định khoản chênh lệch và đối với khách hàng thì hạch toán như thế nào
Hạch toán như sau
1. Ứng trước tiền hàng
N 331: 200x19.000
C 1112: 200x19.000
C 007: 200
2. Khi nhận hàng
a. N 156: 460x18.500 + ?
C 331: 460x18.500
C 3333: ?
b, N 133: ?
C 333: ?
3, Chuyển khoản trả
N 331: 230 x 19.200
C 1122: 230x18.500
C 515: 230x 300
4, Khách hàng trả hộ
N 331: 30x18.500
C 131: 30x 19.200
C 515: 30 x 300

 

[Mít Ướt]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Chào các bác!

Bác nào biết chỉ cho mình về chênh lệch khi thanh toán hàng bằng ngoại tệ
Cty mình mua hàng nhưng ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000, khi nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500. Sau đó cty chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200
Bác nào biết chỉ dùm cách định khoản chênh lệch và đối với khách hàng thì hạch toán như thế nào
Hạch toán như sau
1. Ứng trước tiền hàng
N 331: 200x19.000
C 1112: 200x19.000
C 007: 200
2. Khi nhận hàng
a. N 156: 460x18.500 + ?
C 331: 460x18.500
C 3333: ?
b, N 133: ?
C 333: ?
3, Chuyển khoản trả
N 331: 230 x 19.200
C 1122: 230x18.500
C 515: 230x 300
4, Khách hàng trả hộ
N 331: 30x18.500
C 131: 30x 19.200
C 515: 30 x 300

Chỗ bôi màu coi lại nha, chi nhân với 300 ở chênh lệch là sao??

Chi mà chỗ dưới NỢ 331/ có 131????? cái ý chỉ HT khi bù trừ công nợ điều kiện là cùng 1 khách hàng, đây là 2 đơn vị hoàn toàn khác nhau
mà típ theo sao mà tỷ giá ở bên NỢ nhỏ hơn bên Có mà vẫn ghi nhận CÓ 515 là sao trời

 

[ngocnu]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Hạch toán như sau
1. Ứng trước tiền hàng
N 331: 200x19.000
C 1112: 200x?

? 515 0r 635

C 007: 200
2. Khi nhận hàng
a. N 156: 460x18.500 + ?
C 331: 460x18.500
C 3333: ?
b, N 133: ?
C 333: ?
3, Chuyển khoản trả
N 331: 230 x 18.500
N 635: 230x 300
C 1122: 230x19.200

4, Khách hàng trả hộ
N 331: 30x19.200
N 635: 30x 300
C 131: 30x 18.500

 

[pt_1081989]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Chào các bác!

Bác nào biết chỉ cho mình về chênh lệch khi thanh toán hàng bằng ngoại tệ
Cty mình mua hàng nhưng ứng trước tiền hàng là 50% tức là 200USD tỉ giá 19000, khi nhập hàng về giá trị hàng là 460USD chưa tính thuế NK và thuế GTGT hàng NK tỉ giá là 18500. Sau đó cty chuyển khoản 230USD và 30USD khách hàng sẽ trả dùm vì khách hàng yêu cầu cho nợ khoản đó và sẽ trả cho nhà cung ứng dùm là 30USD với tỉ giá hiện tại chuyển khoản là 19200
Bác nào biết chỉ dùm cách định khoản chênh lệch và đối với khách hàng thì hạch toán như thế nào

Cám ơn các bác nhiều

nếu chênh lệch ttrong kỳ thì:
lỗ thì Nợ 635
Lãi thì Có 515
nếu chênh lệch vào cúi tháng thì ht vào 413

 

[Mít Ướt]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

nếu chênh lệch vào cúi tháng thì ht vào 413

Ko phải cúi tháng đâu bạn à, mà là cuối năm,,,,,,Tk ấy dùng để HT khi đánh giá lại ngoại tệ cuối năm tài chính--Cuôis năm tài chính nha bạn !

 

[HANNGUYEN010]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Mình cảm ơn các bạn nha không biết các bạn có đồng ý với cách nghị của mình không
NV01:
Nợ 331: 3,800,000 (200usd)
Có 112: 3,800,000
NV02:
Nợ 156: 8,510,000 (460usd)
Có 331: 8,510,000
NV03:
Nợ 331: 4,416,000 (230usd)
Có 112: 4,416,000
sau đó khách hàng trả nợ dùm thì
Nợ 331: 294,000
Nợ 635: 282,000
Có 3388: 576,000 (30usd)

Nợ 3388: 576,000
Có 131 : 576,000

Thank you

 

[Mít Ướt]

Ðề: Bút toán trả tiền hàng

Mình cảm ơn các bạn nha không biết các bạn có đồng ý với cách nghị của mình không
NV01:
Nợ 331: 3,800,000 (200usd)
Có 112: 3,800,000
NV02:
Nợ 156: 8,510,000 (460usd)
Có 331: 8,510,000
NV03:
Nợ 331: 4,416,000 (230usd)
Có 112: 4,416,000
sau đó khách hàng trả nợ dùm thì
Nợ 331: 294,000
Nợ 635: 282,000
Có 3388: 576,000 (30usd)

Nợ 3388: 576,000
Có 131 : 576,000

Thank you

Mít thì đồng ý rồi, vì bài này nhìn qua đk nó giống cái mít nói dưới này nè,,,,bạn coi nếu có chênh lệch tỷ giá thì HT vào chúc làm tốt nhé ! m

Thứ nhất, bút toán NỢ Tk 133/ có Tk 33312 tách ra, vì nó là bút toán ko có liên quan gì tới mí cái còn lại ---Thuế GTGT đc khấu trừ của hàng NK đó mà

Tiếp theo , mình ko hiểu gì mà dư nợ 331 và dư có 331 ở đây trời

. Phi vụ mà khách hàng trả hộ là ko phải ko đc, bởi bên mình có quyền cho 1 bên khác trả nợ thay mà,, nhưng dù sao, ko nhất thiết phải vậy, làm vây lằng nhằng , rắc rồi thêm ra

mà giờ mình cũng choáng luôn nè,

Thế này, khi trả trc cho khách hàng

NỢ Tk 331/ có tk 112 ( ở đây them NỢ 635 hay có 515 tuỳ vào tỷ giá thực tế với tỷ giá xuất ngoại tệ )

- khi nk về tính tỷ giá thực tế thôi

NỢ tk 156/ có tk 331, có tk 3333

Như vậy, giữa tỷ giá nhận nợ bây giờ và khoản mình ứng trc đã có chênh lệch tỷ giá,,,,,HT 1 cái chênh lệch tỷ giá giữa phần đã ứng trc và tỷ giá nhận nợ lúc này (theo mình hiểu vậy, nếu sai bà con cho ý kiến, nhưng phải thuyết phục nhé )

Sau đó ta trả cho khách hàng típ 230

NỢ Tk 331 : tỷ giá nhận nợ lúc nhập khẩu hàng
Có Tk 112 : tỷ giá xuất ngoại tệ

và nếu chênh lệch cho vào NỢ 635, hay có 515 tùy vào 2 tỷ giá trên cái nào lớn hơn

còn vụ 30 usd khách hàng trả hộ

thế nào giờ nhở? Nghĩa là bạn bán hàng đó cho 1 khách hàng khác, sau đó khách hàng đó trả 30usd cho người bạn NK, và bên bạn tiến hành trừ nợ của khách hàng mua mình chứ gì??

cái này hơi hơi khó.

thế này đc ko ta?/
Có tk 331 : tỷ giá nhận nợ
Có tk 3388 : tỷ giá mà khách hàng nợ mình
if chênh lệch phản ánh như trên vào 635 or 515

Típ theo.....NỢ Tk 3388/ có tk 131 : tỷ giá mà khách hàng nhận nợ

rối quá, nghĩ được nhiêu đó thôi à,,ai đóng góp hộ cái !