bút toán điều chỉnh giảm lỗ sau khi có kết quả kiểm tra quyết toán thuế như thế nào?

[meoconkt]

cty em quyết toán thuế 2007&2008 cụ thể thế này:thuế quyết toán loại
+Về chi phí loại vĩnh viễn năm 2007:9.809.956đ(năm này cty em bị lỗ) nên giờ làm bút toán điều chỉnh giảm lỗ như thế nào?
+Năm 2008: Loại chi phí vĩnh viễn:57.005.491đ-> thuế phải nộp bổ sung là 15.961.537đ.(trong bctc năm 2008 cty em đã làm có lãi 63tr nhưng chuyển lỗ từ năm 2007 nên ko phải đóng thuế)vậy em phải làm bút toán điều chỉnh lợi nhuận và bút toán đóng thuế TNDN như thế nào?
+ Thuế GTGT bị loại năm 2008 và em đống thêm thì số tiền phạt nộp chậm và số tiền đống thuế GTGT thì em định khoản như thế nào? mong các anh chị giúp em!!

 

[nhitmt]

Ðề: bút toán điều chỉnh giảm lỗ sau khi có kết quả kiểm tra quyết toán thuế như thế nào?

cty em quyết toán thuế 2007&2008 cụ thể thế này:thuế quyết toán loại
+Về chi phí loại vĩnh viễn năm 2007:9.809.956đ(năm này cty em bị lỗ) nên giờ làm bút toán điều chỉnh giảm lỗ như thế nào?
+Năm 2008: Loại chi phí vĩnh viễn:57.005.491đ-> thuế phải nộp bổ sung là 15.961.537đ.(trong bctc năm 2008 cty em đã làm có lãi 63tr nhưng chuyển lỗ từ năm 2007 nên ko phải đóng thuế)vậy em phải làm bút toán điều chỉnh lợi nhuận và bút toán đóng thuế TNDN như thế nào?
+ Thuế GTGT bị loại năm 2008 và em đống thêm thì số tiền phạt nộp chậm và số tiền đống thuế GTGT thì em định khoản như thế nào? mong các anh chị giúp em!!

ban oi ! mình cũng gặp rắc rối tương tự bạn
Nghĩa là công ty mình lỗ 110tr nhưng cơ quan thuế quyết toán cho ra con số lỗ còn 35tr tức là công ty mình phải làm bút toán giảm 76tr nhưng mình cũng chưa biết định khoản thế nào, mình cũng đang bù đầu đây. bạn nghiên cứu giải thoát dùm mình với huuuu

 

[hoinhien]

Ðề: bút toán điều chỉnh giảm lỗ sau khi có kết quả kiểm tra quyết toán thuế như thế nào?

ban oi ! mình cũng gặp rắc rối tương tự bạn
Nghĩa là công ty mình lỗ 110tr nhưng cơ quan thuế quyết toán cho ra con số lỗ còn 35tr tức là công ty mình phải làm bút toán giảm 76tr nhưng mình cũng chưa biết định khoản thế nào, mình cũng đang bù đầu đây. bạn nghiên cứu giải thoát dùm mình với huuuu

chủ đề này thảo luận nhiều lắm rùi mà, các bạn vào tìm trong diễn đàn chủ đề: Cách điều chỉnh sau quyết toán thuế của bạn cyt3882 đã thảo luận rất nhiều rồi đó.

 

[Kidmandang]

Ðề: bút toán điều chỉnh giảm lỗ sau khi có kết quả kiểm tra quyết toán thuế như thế nào?

ban oi ! mình cũng gặp rắc rối tương tự bạn
Nghĩa là công ty mình lỗ 110tr nhưng cơ quan thuế quyết toán cho ra con số lỗ còn 35tr tức là công ty mình phải làm bút toán giảm 76tr nhưng mình cũng chưa biết định khoản thế nào, mình cũng đang bù đầu đây. bạn nghiên cứu giải thoát dùm mình với huuuu

Một cái là lợi nhuận thực tế của cty bạn - một cái là lợi nhuận theo quyết toán thuế, 2 cái này chênh lệch là bình thường nên ko cần điều chỉnh(cái bị loại ra vẫn là cp của cty bạn =>lợi nhuận kế toán của bạn là đúng, nhưng các cp này ko đủ đk đưa vào cp hợp lý thep pháp luật thuế) !! tuy nhiên sự khi sự khác biệt này dẫn đế truy thu thuế & nộp phạt thì bạn cần định khoản để khoản để phản ánh các nghiệp vụ trên:

+ Xác định số thuế truy thu & nộp phạt
N8211/C3334(TNDN) - N811/C333(VAT)
+ Nộp phạt: N3334,333/C111,112

 

[Mèo Mướp]

Ðề: bút toán điều chỉnh giảm lỗ sau khi có kết quả kiểm tra quyết toán thuế như thế nào?

Một cái là lợi nhuận thực tế của cty bạn - một cái là lợi nhuận theo quyết toán thuế, 2 cái này chênh lệch là bình thường nên ko cần điều chỉnh(cái bị loại ra vẫn là cp của cty bạn =>lợi nhuận kế toán của bạn là đúng, nhưng các cp này ko đủ đk đưa vào cp hợp lý thep pháp luật thuế) !! tuy nhiên sự khi sự khác biệt này dẫn đế truy thu thuế & nộp phạt thì bạn cần định khoản để khoản để phản ánh các nghiệp vụ trên:

+ Xác định số thuế truy thu & nộp phạt
N8211/C3334(TNDN) - N811/C333(VAT)
+ Nộp phạt: N3334,333/C111,112

Và nếu thuế GTGT còn được KT người ta cho bù trừ thì

ko có phải đóng tiền thuế GTGT mà NỢ TK 333/ Có Tk 1333

 

[new hope]

Ðề: bút toán điều chỉnh giảm lỗ sau khi có kết quả kiểm tra quyết toán thuế như thế nào?

Thuế nộp phạt sao lai cho vào 821(TNDN) và 811(VAT) được??? Như vậy DN đã lỗ càng lỗ thêm a?