Bù trừ công nợ

[cuongkudo]

Công ty tôi và công ty B là 2 công ty quen biết nhau trong làm ăn cả 2 đều là buôn bán vật liệu XD. Khi công ty này bí tiền thì công ty kia chuyển khoản cho vay rồi bao giờ có thì trả! ví dụ 1 trường hợp vay lẫn nhau: công ty B vay của cty tôi 300tr công ty tôi đã ck cho họ vay và 1 tuần sau họ chuyển khoản trả cho cty tôi số tiền 310tr, coi như họ chuyển thừa 10tr để cảm ơn!(Trên Ủỷ nhiệm chi ghi là trả tiền hàng, vì 2 cty quen nhau vay trả thôi chứ k có hóa đơn tránh phiền phức) tôi định khoản bù trừ thế này mọi ng xem có đúng k? và tư vấn giúp!

- Khi chuyển cho cty B vay:
Nợ TK 331: 300tr
Có Tk 112: 300tr
- KHi cty B chuyển tiền trả:
Nợ TK 112: 310tr
Có Tk 131: 310tr
- Cuối kỳ định khoản bù trừ
Nợ Tk 131: 300tr
Có Tk 331: 300tr

 

[tranle1991]

Ðề: Bù trừ công nợ

Công ty tôi và công ty B là 2 công ty quen biết nhau trong làm ăn cả 2 đều là buôn bán vật liệu XD. Khi công ty này bí tiền thì công ty kia chuyển khoản cho vay rồi bao giờ có thì trả! ví dụ 1 trường hợp vay lẫn nhau: công ty B vay của cty tôi 300tr công ty tôi đã ck cho họ vay và 1 tuần sau họ chuyển khoản trả cho cty tôi số tiền 310tr, coi như họ chuyển thừa 10tr để cảm ơn!(Trên Ủỷ nhiệm chi ghi là trả tiền hàng, vì 2 cty quen nhau vay trả thôi chứ k có hóa đơn tránh phiền phức) tôi định khoản bù trừ thế này mọi ng xem có đúng k? và tư vấn giúp!

- Khi chuyển cho cty B vay:
Nợ TK 331: 300tr
Có Tk 112: 300tr
- KHi cty B chuyển tiền trả:
Nợ TK 112: 310tr
Có Tk 131: 310tr
- Cuối kỳ định khoản bù trừ
Nợ Tk 131: 300tr
Có Tk 331: 300tr

Mình nghĩ là đúng rồi đó bạn.

 

[cptbctc]

Ðề: Bù trừ công nợ

Công ty tôi và công ty B là 2 công ty quen biết nhau trong làm ăn cả 2 đều là buôn bán vật liệu XD. Khi công ty này bí tiền thì công ty kia chuyển khoản cho vay rồi bao giờ có thì trả! ví dụ 1 trường hợp vay lẫn nhau: công ty B vay của cty tôi 300tr công ty tôi đã ck cho họ vay và 1 tuần sau họ chuyển khoản trả cho cty tôi số tiền 310tr, coi như họ chuyển thừa 10tr để cảm ơn!(Trên Ủỷ nhiệm chi ghi là trả tiền hàng, vì 2 cty quen nhau vay trả thôi chứ k có hóa đơn tránh phiền phức) tôi định khoản bù trừ thế này mọi ng xem có đúng k? và tư vấn giúp!

- Khi chuyển cho cty B vay:
Nợ TK 331: 300tr
Có Tk 112: 300tr
- KHi cty B chuyển tiền trả:
Nợ TK 112: 310tr
Có Tk 131: 310tr
- Cuối kỳ định khoản bù trừ
Nợ Tk 131: 300tr
Có Tk 331: 300tr

- Theo mình, bạn chỉ cần định khoản 02 nghiệp vụ trên là được. Không cần định khoản nghiệp vụ cuối.

 

[NThao_1984]

Ðề: Bù trừ công nợ

vậy còn 10tr chênh lệch của tiền "cảm ơn" thì mình hạch toán vào đâu ạ? chẳng lẻ lại treo ở 131, với lại em nghĩ không có hóa đơn hay hợp đồng thì không thỏa đáng lắm, nhỉu khi cón quy kết vô tội rửa tiền hay gì gì nữa...

 

[cuongkudo]

Ðề: Bù trừ công nợ

Đây chỉ là 1 nghiệp vụ điển hình vì 2 công ty vay đi vay lại nhiều con số lớn!Nếu cứ giữ nguyên 2 nghiệp vụ trên thì sẽ k hợp lý công nợ 131 và 331 sẽ lên cao

 

[bidanh267]

Ðề: Bù trừ công nợ

Công ty tôi và công ty B là 2 công ty quen biết nhau trong làm ăn cả 2 đều là buôn bán vật liệu XD. Khi công ty này bí tiền thì công ty kia chuyển khoản cho vay rồi bao giờ có thì trả! ví dụ 1 trường hợp vay lẫn nhau: công ty B vay của cty tôi 300tr công ty tôi đã ck cho họ vay và 1 tuần sau họ chuyển khoản trả cho cty tôi số tiền 310tr, coi như họ chuyển thừa 10tr để cảm ơn!(Trên Ủỷ nhiệm chi ghi là trả tiền hàng, vì 2 cty quen nhau vay trả thôi chứ k có hóa đơn tránh phiền phức) tôi định khoản bù trừ thế này mọi ng xem có đúng k? và tư vấn giúp!

- Khi chuyển cho cty B vay:
Nợ TK 331: 300tr
Có Tk 112: 300tr
- KHi cty B chuyển tiền trả:
Nợ TK 112: 310tr
Có Tk 131: 310tr
- Cuối kỳ định khoản bù trừ
Nợ Tk 131: 300tr
Có Tk 331: 300tr

ko ổn rồi bạn. Ban đầu bạn cho công ty B vay, mà nội dụng trên giấy ủy nhiệm chi là gì thì ko quan trọng ?, Quan trọng là cong ty B trả tiền cho cty mà nội dung ghi là trả tiền hàng thì ko ổn đâu bạn ơi. Đã trả tiền hàng thì bạn phải xuất hóa đơn cho cty B. Mình chỉ bạn một cách
Cách 1:
Nếu cty bạn cho cty vay thì bạn ghi nội dung trên giấy ủy niệm chi là tạm ứng cho cty B: Nợ 331/ Có 1121: 300tr
Khi cty B trả tiền thì cty B phải ghi nội dung là trả tiền tạm ứng cho cty B: Nợ 1121/Có 331: 310tr (nếu cty B trả dư thì cty bạn phải chuyển trả cty B: Nợ 331, Có 112: 10tr)
Tuyệt đội là ko được ghi nội dung là trả tiền hàng vì rất phiền phức cho cty bạn
Cách 2: TUyệt đối ko được ghi nội dung là tiền hàng
Cho cty B mượn 300 tr: Nợ 1388, 1288 (vay ngắn hạn), Có 1121: 300tr
Cty B trả : Nợ 1121, Có 1388, Có 1288: 300tr

 

[trangle87]

Ðề: Bù trừ công nợ

MÌnh nghĩ đã là vay thì phải có hợp đồng vay chứ? mà vay thì làm sao hạch toán trên 331 mà phải hạch toán trên 311 chứ nhỉ? còn nếu hạch toán trên 331 thì phải có hóa đơn chứ. Mình nghĩ hạch toán như bạn không ổn.