bảng tổng hợp NSNN

[thanhtruc]

Cả nhà ơi , cho mình hỏi tí nha!
Chỉ thêm cho mình về cách lập bảng TH nộp NSNN với. Thời gian tính từ ngày 01/01/2007 đến ngày 31/12/2007 thôi phải không? Vì mình có khoản thuế TNCN của T12/2007 đã được nộp vào T01/2008 , vậy khi làm báo cáo xem như chưa nộp khoản này đúng không các bạn?
Và mình cũng có khoản thuế VAT giải trình bổ sung cho năm 2007 được nộp tờ khai và nộp tiền vào T02/2008, vậy khoản này có kê khai vào cột Phát sinh, cột đã nộp của dòng thuế VAT không?

Nhờ các bạn giúp đỡ nha!

 

[Siu_nhưn]

Ðề: bảng tổng hợp NSNN

Cả nhà ơi , cho mình hỏi tí nha!
Chỉ thêm cho mình về cách lập bảng TH nộp NSNN với. Thời gian tính từ ngày 01/01/2007 đến ngày 31/12/2007 thôi phải không?

Đúng.

Vì mình có khoản thuế TNCN của T12/2007 đã được nộp vào T01/2008 , vậy khi làm báo cáo xem như chưa nộp khoản này đúng không các bạn?

Đúng.

Và mình cũng có khoản thuế VAT giải trình bổ sung cho năm 2007 được nộp tờ khai và nộp tiền vào T02/2008, vậy khoản này có kê khai vào cột Phát sinh, cột đã nộp của dòng thuế VAT không?

Kê vào cột fát sinh thì có, còn vào cột đã nộp thì ko. Bạn chuyển sang cột số dư cuối kỳ 2007 (chuyển sang năm 2008) rồi sang năm 2008 mới nộp.

 

[Nam Tước]

Ðề: bảng tổng hợp NSNN

Cả nhà ơi , cho mình hỏi tí nha!
Chỉ thêm cho mình về cách lập bảng TH nộp NSNN với. Thời gian tính từ ngày 01/01/2007 đến ngày 31/12/2007 thôi phải không? Vì mình có khoản thuế TNCN của T12/2007 đã được nộp vào T01/2008 , vậy khi làm báo cáo xem như chưa nộp khoản này đúng không các bạn?
Và mình cũng có khoản thuế VAT giải trình bổ sung cho năm 2007 được nộp tờ khai và nộp tiền vào T02/2008, vậy khoản này có kê khai vào cột Phát sinh, cột đã nộp của dòng thuế VAT không?

Nhờ các bạn giúp đỡ nha!

Bảng tổng hợp các khoản nộp vào NSNN thì lập trong kỳ quyết toán (01/01 - > 31/12 của năm). Trong năm đó bạn đã nộp những khoản nào thì kê ra, còn khoản nào nộp cho năm trước nhưng ngày nộp trong năm sau thì bạn loại ra.

 

[thanhtruc]

Ðề: bảng tổng hợp NSNN

Mình vừa được đội tuyên truyền của Quận hướng dẫn là : đã nộp thuế của năm 2007 mà thời gian nộp vào ngày T01/2008 thì khi lập báo cáo bảng TH nộp NSNN kê khai vào cột đã nộp ( nhưng trước ngày nộp báo cáo quyết toán thuế)

Không biết có quá khác với cách làm của các bạn ko?

 

[Nam Tước]

Ðề: bảng tổng hợp NSNN

Mình vừa được đội tuyên truyền của Quận hướng dẫn là : đã nộp thuế của năm 2007 mà thời gian nộp vào ngày T01/2008 thì khi lập báo cáo bảng TH nộp NSNN kê khai vào cột đã nộp ( nhưng trước ngày nộp báo cáo quyết toán thuế)

Không biết có quá khác với cách làm của các bạn ko?

Quá khác.
VD : Nếu bạn làm BC Thuế GTGT tháng 12/2007 và nộp vào ngày 15/01/2008
trong kỳ, cty bạn phải nộp 100tr tiền thuế GTGT và bạn nộp tiền vào ngân sách ngày 16/01/2008, thì cái khoản tiền 100tr này bạn đưa vào năm 2008 chứ hok được đưa vào năm 2007.

 

[khunglong_do]

Ðề: bảng tổng hợp NSNN

Theo mình thì mình làm chỉ có năm 2007 thôi, vì nó là TH nộp NSNN năm 2007 mà nên bạn chỉ cần phải báo cáo hết số thuế TNCN mà năm nay bạn phải nộp. Còn nếu bạn nộp trong T01/08 thì ở cột đã nộp bạn đừng có đưa số tiền thuế TNCN T12/07 vào thì nó sẽ chuyển qua năm 2008 thôi.
Chúc bạn thành công

 

[thanhtruc]

Ðề: bảng tổng hợp NSNN

Vậy, nếu sang năm 2008 T.VAT phải nộp không PS, nhưng nộp T.VAT của năm 2007 vào T02/2008 thì trên bảng Tổng hợp lúc này sẽ bị âm ?

Còn khoản phạt chậm có phải kê khai vào bảng này ko?