Bảng cân đối không cân

[huyvh]

Mình có nghiệp vụ được nhận khuyến mại lắp đặt điện thọai: Mình hạch toán như sau:
N: 642: 500.000
N: 133: 50.000
C: 711: 550.000

Do bên mình chưa có doanh thu, nên các chi phí phát sinh mình đều chuyển vào 1422, tuy nhiên khi kết chuyển các TK loại 6 xong, Bảng cân đối không cân, vậy khi chưa có D.Thu, tài khoản 711 có kết chuyển không hay kết chuyển về đâu. xin mọi người chỉ giáo. Cảm ơn cả nhà!

 

[tienhd]

Ðề: Bảng cân đối không cân

Khi kết chuyển thì bạn phải kết chuyển hết tất cả tài khoản chi phí và doanh thu sang 911 thì lúc đó bảng cân đối phát sinh nó mới cân được, còn bạn kết chuyển thiếu thì chắc chắn không cân là đúng rồi.

 

[phanhaiyen]

Ðề: Bảng cân đối không cân

bạn định khoản như thế là chưa đúng rùi, khi nhận hàng khuyến mại ta định khoản:
N 153
N 133
C 711

 

[quynhduan]

Ðề: Bảng cân đối không cân

Mình có nghiệp vụ được nhận khuyến mại lắp đặt điện thọai: Mình hạch toán như sau:
N: 642: 500.000
N: 133: 50.000
C: 711: 550.000

Do bên mình chưa có doanh thu, nên các chi phí phát sinh mình đều chuyển vào 1422, tuy nhiên khi kết chuyển các TK loại 6 xong, Bảng cân đối không cân, vậy khi chưa có D.Thu, tài khoản 711 có kết chuyển không hay kết chuyển về đâu. xin mọi người chỉ giáo. Cảm ơn cả nhà!

Không thể có chuyện bảng cân đối không cân trừ khi bạn làm sai
Về nguyên tắc đã có Tk đầu 5,6,7,8 thì bạn phải kết chuyển về 911

Tiếp theo là bạn đang làm theo QĐ nào? Nếu bạn đang theo QĐ 48 thì k còn TK 1422 nữa. Và Trong kỳ không phân biệt có phát sinh doanh thu hay không thì khi phát sinh chi phí bắt buộc phải kết chuyển về Tk xác định kết quả kinh doanh chứ hok được đưa vào Tk 142 chi phí chờ kết chuyển đâu nhé

 

[TrietThai]

Ðề: Bảng cân đối không cân

Không thể có chuyện bảng cân đối không cân trừ khi bạn làm sai
Về nguyên tắc đã có Tk đầu 5,6,7,8 thì bạn phải kết chuyển về 911

Tiếp theo là bạn đang làm theo QĐ nào? Nếu bạn đang theo QĐ 48 thì k còn TK 1422 nữa. Và Trong kỳ không phân biệt có phát sinh doanh thu hay không thì khi phát sinh chi phí bắt buộc phải kết chuyển về Tk xác định kết quả kinh doanh chứ hok được đưa vào Tk 142 chi phí chờ kết chuyển đâu nhé

QĐ15 cũng đâu còn TK 1422 : Chi phí chờ kết chuyển.
QĐ1141 và QĐ1177 đã được thay thế bởi QĐ15 và QĐ48.

 

[huyvh]

Ðề: Bảng cân đối không cân

nhưng bên mình chưa có doanh thu kỳ này, nếu kết chuyển hết về 911 thì doanh nghiệp bị lỗ, vậy không đảm bảo tính hợp lý của doanh thu. mình mới vào nghề nên mong nhận được sự chỉ giáo của cả nhà.

 

[Noproblem]

Ðề: Bảng cân đối không cân

Mình có nghiệp vụ được nhận khuyến mại lắp đặt điện thọai: Mình hạch toán như sau:
N: 642: 500.000
N: 133: 50.000
C: 711: 550.000

Do bên mình chưa có doanh thu, nên các chi phí phát sinh mình đều chuyển vào 1422, tuy nhiên khi kết chuyển các TK loại 6 xong, Bảng cân đối không cân, vậy khi chưa có D.Thu, tài khoản 711 có kết chuyển không hay kết chuyển về đâu. xin mọi người chỉ giáo. Cảm ơn cả nhà!

Do bạn hoạch toán chưa đúng nên khi lên BCDKT không cân là đúng rồi. Ví dụ cty bạn chỉ có 1 n/vụ như trên nhé. Bạn sẽ hoạch toán như sau:

N: 153 : 10 đ
N: 133 : 1 đ
Có 711: 11 đ
Xuất CCDC cho cty quản lý, Phân bổ 50%
Nợ 1422 : 10 đ
Có 153 : 10 đ

ghi nhận chi phí
Nợ 642 : 5đ
Có 142: 5đ
Cuối tháng kết chuyển

Nợ 711 : 11đ
Có 911 : 11 đ

Nợ 911 : 5 đ
Có 642 : 5 đ

Kết chuyển lãi -lỗ
Nợ 911 : 6 đ
Có 421 : 6 đ

Khi lên bảng cân đối
TK 133 : 1đ
TK 142: 5đ
Tổng TS = 6đ

TK 421 : 6đ
Tổng NV = 6 đ

Vậy là cân rồi nhé.

 

[giangthoaikt]

Ðề: Bảng cân đối không cân

làm như noproblem là được rồi , nếu cuối tháng khoá sổ kiểm tra lại TK từ 5-9 nếu phat hiện thấy số dư thì coi như chưa xong nhé, nói vậy cho bạn dễ hiểu, chúc vui vẻ

 

[huyvh]

Ðề: Bảng cân đối không cân

mình đã kiểm tra lại rồi, bảng CDPS của mình thì cân, sau khi kết chuyển hết, lệch đúng bằng số lỗ của thágn này, mình với vào nghề, mong mọi nguời chỉ giúp.

Ngoài ra, tiền ăn trưa của Nhân viên văn phòng có cần hoá đơn đỏ không các bạn? thanks của nhà và chúc các bạn một tuần làm việc hiệu quả.

 

[nnvnow]

Ðề: Bảng cân đối không cân

mình đã kiểm tra lại rồi, bảng CDPS của mình thì cân, sau khi kết chuyển hết, lệch đúng bằng số lỗ của thágn này, mình với vào nghề, mong mọi nguời chỉ giúp.

Ngoài ra, tiền ăn trưa của Nhân viên văn phòng có cần hoá đơn đỏ không các bạn? thanks của nhà và chúc các bạn một tuần làm việc hiệu quả.

Theo mình được biết thì đa số nhân viên văn phòng khi đi ăn ngoài đều có lấy hoá đơn đỏ và trong mục "tên hàng hoá" đều ghi là " tiếp khách". Mà " tiếp khách" hay " tiền ăn trưa" đều được định khoản" Nợ 641.

 

[giangthoaikt]

Ðề: Bảng cân đối không cân

mình đã kiểm tra lại rồi, bảng CDPS của mình thì cân, sau khi kết chuyển hết, lệch đúng bằng số lỗ của thágn này, mình với vào nghề, mong mọi nguời chỉ giúp.

Ngoài ra, tiền ăn trưa của Nhân viên văn phòng có cần hoá đơn đỏ không các bạn? thanks của nhà và chúc các bạn một tuần làm việc hiệu quả.

nếu tiền cơm trưa của nhân viên không có HD thì bạn phải tính phần phí đó vào lương NV để trừ thuế TNCN, luật chỉ khuyến khích cho tiền cơm trưa = cách nấu cho NV ăn thôi, nếu tính = tiền thì phải chịu thuế TNCN

 

[ThanhHai86]

Ðề: Bảng cân đối không cân

Mình có nghiệp vụ được nhận khuyến mại lắp đặt điện thọai: Mình hạch toán như sau:
N: 642: 500.000
N: 133: 50.000
C: 711: 550.000

Do bên mình chưa có doanh thu, nên các chi phí phát sinh mình đều chuyển vào 1422, tuy nhiên khi kết chuyển các TK loại 6 xong, Bảng cân đối không cân, vậy khi chưa có D.Thu, tài khoản 711 có kết chuyển không hay kết chuyển về đâu. xin mọi người chỉ giáo. Cảm ơn cả nhà!

Bạn kết chuyển các chi phí sang nợ 911
Kết chuyển doanh thu ,thu nhập khác sang có 911
Bảng cân đối sẽ cân