mong các anh chị và các bạn cíu giúp e bài này
Dưới đây là thông tin về công ty Công Minh: (đ/ vị: tr.đ)
tháng _ bán _ mua
7 _ 60 _ 20
8 _ 20 _ 10
9 _ 40 _ 24
10 _ 50 _ 28
11 _ 40 _ 22
12 _ 36 _ 16
Thời gian công ty phải thanh toán cho nhà cung cấp như sau:
30% thanh toán ngay trong tháng mua hàng và được chiết khấu 3%
70% thanh toán trong tháng tiếp theo
Phương thức thanh toán của khách hàng như sau:
30% thanh toán ngay, số này được hưởng chiết khấu 2%
50% thanh toán vào tháng kế tiếp
20% thanh toán vào tháng kế tiếp nữa
Theo kinh nghiệm của công ty thì thường có 2% doanh thu sẽ không thu được
Hàng tháng công ty còn phát sinh một khoản chi phí lao động bằng 10% doanh thu và các chi phí hoạt động kinh doanh khác là 20 tr.đ ( Có bao gồm cả chi phí khấu hao 8 tr.đ). Cả hai khoản chi phí này đều phải thanh toán ngay trong tháng chúng phát sinh.
Số dư tiền vào ngày 1/10 là 12 tr.đ. Công ty có chủ trương tồn quỹ tiền mặt cuối tháng phải đạt mức tối thiểu là 6 tr.đ. Nếu thiếu có thể vay với điều kiện số vay phải là bội số của 1 tr.đ. Công ty cũng dự tính phát hành 4 tr.đ cổ phiếu thường và chi trả 10 tr.đ cổ tức vào tháng 10
Yêu cầu: Lập bảng dự toán tiền mặt quý IV
Dưới đây là thông tin về công ty Công Minh: (đ/ vị: tr.đ)
tháng _ bán _ mua
7 _ 60 _ 20
8 _ 20 _ 10
9 _ 40 _ 24
10 _ 50 _ 28
11 _ 40 _ 22
12 _ 36 _ 16
Thời gian công ty phải thanh toán cho nhà cung cấp như sau:
30% thanh toán ngay trong tháng mua hàng và được chiết khấu 3%
70% thanh toán trong tháng tiếp theo
Phương thức thanh toán của khách hàng như sau:
30% thanh toán ngay, số này được hưởng chiết khấu 2%
50% thanh toán vào tháng kế tiếp
20% thanh toán vào tháng kế tiếp nữa
Theo kinh nghiệm của công ty thì thường có 2% doanh thu sẽ không thu được
Hàng tháng công ty còn phát sinh một khoản chi phí lao động bằng 10% doanh thu và các chi phí hoạt động kinh doanh khác là 20 tr.đ ( Có bao gồm cả chi phí khấu hao 8 tr.đ). Cả hai khoản chi phí này đều phải thanh toán ngay trong tháng chúng phát sinh.
Số dư tiền vào ngày 1/10 là 12 tr.đ. Công ty có chủ trương tồn quỹ tiền mặt cuối tháng phải đạt mức tối thiểu là 6 tr.đ. Nếu thiếu có thể vay với điều kiện số vay phải là bội số của 1 tr.đ. Công ty cũng dự tính phát hành 4 tr.đ cổ phiếu thường và chi trả 10 tr.đ cổ tức vào tháng 10
Yêu cầu: Lập bảng dự toán tiền mặt quý IV
