Ai có mẫu tờ khai thuế TNDN mới?

[mylina]

Gấp Gấp!!Thuế TNDN

Cả nhà ơi!
Mình đang làm kê khai thuế TNDN cho quý 3 của công ty. Công ty không có doanh thu nhưng lại có chi phí. Gọi là tạm tính nhưng cũng dựa vào thực tế. Vậy phần thuế TNDN phải nộp sẽ bị âm trong tờ kê khai thì có vấn đề gì không?

 

[hermione56]

Cả nhà ơi!
Mình đang làm kê khai thuế TNDN cho quý 3 của công ty. Công ty không có doanh thu nhưng lại có chi phí. Gọi là tạm tính nhưng cũng dựa vào thực tế. Vậy phần thuế TNDN phải nộp sẽ bị âm trong tờ kê khai thì có vấn đề gì không?

=>Cty không có doanh thu, nhưng có chi phí==>Quý 3 cty bạn Lỗ=>Không phải nộp thuế TNDN cho quý 3 nữa mà chỉ làm tờ khai thuế TNDN bình thường theo mẫu 01A/TNDN - mẫu của TT60-2007/TT-BTC.
=>Bạn nên tìm TT60 đọc và tìm hiểu thêm về vấn đề này."cơ chế tự khai, tự nộp, nếu cty làm ăn lỗ thì ko phải nộp thuế TNDN quý này nữa, lãi thì lấy số lãi * 28% = thuế phải nộp quý 3.
tất cả đều kê khai và nộp thúê dựa vào số thực tế phát sinh.

 

[mylina]

Mình biết là phải kê khai theo mẫu 01/TNDN. Nhưng ý mình là trong tờ kê khai doanh thu ko có, mà có chi phí thì phần THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP PHẢI NỘP ghi âm hay sao? có vấn đề gì không? Nếu ghi âm thì cơ quan thuế sẽ quyết toán thế nào?
Còn một công ty khác chỉ đăng kí giấy phép kinh doanh mà chưa hề hoạt động. Nghĩa là chưa có phát sinh chi phí và doanh thu. Mình vẫn phải kê khai thuế TNDN nhưng kê khai = 0. Vậy cơ quan thuế có thắc mắc về công ty tại sao không hoạt động không?

 

[ngoc_HP]

Mình biết là phải kê khai theo mẫu 01/TNDN. Nhưng ý mình là trong tờ kê khai doanh thu ko có, mà có chi phí thì phần THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP PHẢI NỘP ghi âm hay sao? có vấn đề gì không? Nếu ghi âm thì cơ quan thuế sẽ quyết toán thế nào?
Còn một công ty khác chỉ đăng kí giấy phép kinh doanh mà chưa hề hoạt động. Nghĩa là chưa có phát sinh chi phí và doanh thu. Mình vẫn phải kê khai thuế TNDN nhưng kê khai = 0. Vậy cơ quan thuế có thắc mắc về công ty tại sao không hoạt động không?

- Mình nghĩ là không ghi âm mà là bỏ trống. Bởi sau này quyết toán thuế thu nhập DN năm có phần chuyển số lỗ đó sang để tính thuế TNDN.
- Doanh nghiệp ngừng hoạt động 1 năm liên tục phải thông báo với cơ quan thuế===> như vậy 1 năm liên tục tưf khi đăng ký kd mà không hoạt động thì vẫn phải thông báo với cơ quan thuế (cái này mình suy luận).

 

[mylina]

Thank Ngoc_hp!
Nhưng bỏ trống thì mình thấy không ổn lắm!
có ai có ý kiến gì không? giúp mình với.

 

[titbup]

Thank Ngoc_hp!
Nhưng bỏ trống thì mình thấy không ổn lắm!
có ai có ý kiến gì không? giúp mình với.

Mình đồng ý với Ngoc HP về việc để trống số thuế phải nộp hoặc ghi = 0.
Còn Cty chưa hoạt động vẫn phải báo cáo thuế, ko những thuế TNDN, mà cả BC thuế GTGT, còn phải nộp thuế môn bài nữa chứ. Còn việc hỏi hay kiểm tra, thanh tra là việc của nhà Thuế

 

[trung30]

Cả nhà ơi!
Mình đang làm kê khai thuế TNDN cho quý 3 của công ty. Công ty không có doanh thu nhưng lại có chi phí. Gọi là tạm tính nhưng cũng dựa vào thực tế. Vậy phần thuế TNDN phải nộp sẽ bị âm trong tờ kê khai thì có vấn đề gì không?

Tờ khai thuế TNDN qúi III, theo mẫu hướng dẫn trong TT 60.
Nếu lãi luỹ kế từ đầu năm bị âm thì chỉ tiêu thuế TNDN phãi nộp = 0, chứ ko phải = số âm

 

[Đại Bàng]

Ðề: Ai có mẫu tờ khai thuế TNDN mới?

Thank Ngoc_hp!
Nhưng bỏ trống thì mình thấy không ổn lắm!
có ai có ý kiến gì không? giúp mình với.

Bạn ơi, DN lỗ thì làm sao đóng thuế mà bạn tính thuế TNDN chi vậy??? Nếu lỗ thì bạn để trống chỗ Thuế TNDN phải nộp tạm tính ấy .

Còn Cty chưa hoạt động vẫn phải báo cáo thuế, ko những thuế TNDN, mà cả BC thuế GTGT, còn phải nộp thuế môn bài nữa chứ. Còn việc hỏi hay kiểm tra, thanh tra là việc của nhà Thuế.

Mình đồng ý với quan điển mày của bạn Titbup