Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

[saobang]

Chào mọi người!
Kỳ trc cty mình có xuất HĐ cho khách hàng (dịch vụ không chịu thuế đã kê khai kỳ trước rồi), kỳ này khách hàng muốn hủy hợp đồng, 2 bên đã lập biên bản hủy HĐ rồi nhưng bên ấy lại ko chịu xuất HĐ lại để điều chỉnh giảm doanh thu. Vậy mình phải kê khai ra sao trên tờ khai 01/GTGT???
Sắp hết hạn khai thuế rồi, mình đang gấp lắm mong mọi người giúp nhe.

 

[Nam Tước]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Chào mọi người!
Kỳ trc cty mình có xuất HĐ cho khách hàng (dịch vụ không chịu thuế đã kê khai kỳ trước rồi), kỳ này khách hàng muốn hủy hợp đồng, 2 bên đã lập biên bản hủy HĐ rồi nhưng bên ấy lại ko chịu xuất HĐ lại để điều chỉnh giảm doanh thu. Vậy mình phải kê khai ra sao trên tờ khai 01/GTGT???
Sắp hết hạn khai thuế rồi, mình đang gấp lắm mong mọi người giúp nhe.

Đã làm biên bảng hủy HĐ rùi thì làm sao người ta xuất HĐ lại cho Cty bạn được mà đòi ?
Giờ bạn làm 1 cái điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS trong TT60 ấy với nội dung là điều chỉnh tờ khai tháng .... và nộp kèm theo BC Thuế tháng này luôn.

 

[saobang]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Đã làm biên bảng hủy HĐ rùi thì làm sao người ta xuất HĐ lại cho Cty bạn được mà đòi ?
Giờ bạn làm 1 cái điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS trong TT60 ấy với nội dung là điều chỉnh tờ khai tháng .... và nộp kèm theo BC Thuế tháng này luôn.

Cảm ơn đã trả lời mình. Ngoài việc lập mẫu 01/KHBS + bản khai thuế kỳ trước đã sửa lại, mình có cần điều chỉnh giảm doanh thu HHDV bán ra chỉ tiêu [36] mẫu 01/GTGT của kỳ khai thuế này ko bạn?

 

[Nam Tước]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Cảm ơn đã trả lời mình. Ngoài việc lập mẫu 01/KHBS + bản khai thuế kỳ trước đã sửa lại, mình có cần điều chỉnh giảm doanh thu HHDV bán ra chỉ tiêu [36] mẫu 01/GTGT của kỳ khai thuế này ko bạn?

Làm trên 01/KHBS rùi thì không phgải làm trên tờ khai tháng này nữa.

 

[Voi Còi]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Đã làm biên bảng hủy HĐ rùi thì làm sao người ta xuất HĐ lại cho Cty bạn được mà đòi ?
Giờ bạn làm 1 cái điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS trong TT60 ấy với nội dung là điều chỉnh tờ khai tháng .... và nộp kèm theo BC Thuế tháng này luôn.

Nghe nói cái 01/KHBS để điều chỉnh, kê khai bổ sung thuế thôi chứ đâu có doanh số mà bác. Bác hướng dẫn giúp em điều chỉnh doanh số ghi như thế nào vậy bác! Cảm ơn bác trước nhé!

 

[Nam Tước]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Nghe nói cái 01/KHBS để điều chỉnh, kê khai bổ sung thuế thôi chứ đâu có doanh số mà bác. Bác hướng dẫn giúp em điều chỉnh doanh số ghi như thế nào vậy bác! Cảm ơn bác trước nhé!

Trong tờ khai, các hcỉ tiêu 29, 30, 32 thể hiện doanh số bán. Nên khi làm 01/KHBS thì ghi vào "Mục II.Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp". Thì khi đó bạn điều chỉnh giảm chỉ tiêu 29, 30, 32 là các chỉ tiêu về doanh số; các chỉ tiêu 31, 33 là các chỉ tiêu về thuế.

 

[tuvanketoan]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Làm trên 01/KHBS rùi thì không phgải làm trên tờ khai tháng này nữa.

Cái này mà 01/KHBS cái con khỉ ah!!

01/KHBS về coi lại coi chỗ nào trên 01/KHBS điều chỉnh giảm DT vậy => thu hồi hóa đơn đỏ và ghi âm trên bảng kê đầu ra là OK - giống như trường hợp bán hàng cho khách vãng lai ko có hóa đơn sau đó họ trả hàng !!

* Trong trường hợp có thuế thì làm 01/KHBS giảm VAT đầu ra => đưa vào 01-3/GTGT => 01/GTGT.

* Đối với các trường hợp như hóa đơn nhận hàng bán bị trả lại, hóa đơn đ/c giảm giá, số lượng, hóa đơn bán hàng đã kê khai các kỳ trước nay bị trả phải thu hồi thì ghi âm trên cột doanh số bán chưa thuế & cột thuế VAT trên bảng kê.

 

[Voi Còi]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Trong tờ khai, các hcỉ tiêu 29, 30, 32 thể hiện doanh số bán. Nên khi làm 01/KHBS thì ghi vào "Mục II.Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp". Thì khi đó bạn điều chỉnh giảm chỉ tiêu 29, 30, 32 là các chỉ tiêu về doanh số; các chỉ tiêu 31, 33 là các chỉ tiêu về thuế.

Người ta ghi là điều chỉnh giảm số thuế phải nộp chứ có ghi là "Điều chỉnh giảm doanh số" đâu mà bác hướng dẫn em điền vào mục này hả bác? Em không nói trên tờ khai 01/GTGT mà em chỉ muốn bác hướng dẫn cách ghi trên tờ khai 01/KHBS đấy (nhớ là em đang điều chỉnh doanh số nha bác)

 

[Nam Tước]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Người ta ghi là điều chỉnh giảm số thuế phải nộp chứ có ghi là "Điều chỉnh giảm doanh số" đâu mà bác hướng dẫn em điền vào mục này hả bác? Em không nói trên tờ khai 01/GTGT mà em chỉ muốn bác hướng dẫn cách ghi trên tờ khai 01/KHBS đấy (nhớ là em đang điều chỉnh doanh số nha bác)

Nói thẳng ra các pác hơi bị chậm tiêu 1 tí đó.
Đã nói là "Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phại nộp" rồi.
Trong trường hợp này là giảm thuế đầu ra, giảm doanh thu, thì trên 01/KHBS, mục II mấy pác làm ơn ghi vào cột (2) chỉ tiêu 29, 30, 32 là các chỉ tiêu về Doanh thu đó. Đồng thời cũng phải điều chỉnh giảm luôn các chỉ tiêu 31, 32 là các chỉ tiêu thuế.
Rõ chưa mấy pác ?!

 

[tuvanketoan]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Chào mọi người!
Kỳ trc cty mình có xuất HĐ cho khách hàng (dịch vụ không chịu thuế đã kê khai kỳ trước rồi), kỳ này khách hàng muốn hủy hợp đồng, 2 bên đã lập biên bản hủy HĐ rồi nhưng bên ấy lại ko chịu xuất HĐ lại để điều chỉnh giảm doanh thu. Vậy mình phải kê khai ra sao trên tờ khai 01/GTGT???
Sắp hết hạn khai thuế rồi, mình đang gấp lắm mong mọi người giúp nhe.

Đã nói là "Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phại nộp" rồi.
Trong trường hợp này là giảm thuế đầu ra, giảm doanh thu, thì trên 01/KHBS, mục II mấy pác làm ơn ghi vào cột (2) chỉ tiêu 29, 30, 32 là các chỉ tiêu về Doanh thu đó. Đồng thời cũng phải điều chỉnh giảm luôn các chỉ tiêu 31, 32 là các chỉ tiêu thuế.
Rõ chưa mấy pác ?!

Đã đọc kỹ câu hỏi chưa => làm quái gì có thuế đầu ra ở đây, ghi cái gì vào 01/KHBS ? ghi doanh thu ah !!! vậy trong trừơng hợp sai cả doanh thu và thuế thì ghi ở đâu => nói mà ko biết suy nghĩ

Làm trên 01/KHBS rùi thì không phgải làm trên tờ khai tháng này nữa

Nếu trong trường hợp hóa đơn có thuế đầu ra => ko phải nộp phạt => thì cái này pác làm đến 01/KHBS là hết ah => trước khi nói chuyện phải động não một chút nhé !!!

 

[Kidmandang]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

@ DragonKing : Ku xem cái này dùm tớ cái nhé. Sau này ăn nói cho cẩn thận.

@ All: Các bài viết có ngôn từ ko phù hợp sẽ bị cảnh cáo và bị xóa !!! các cậu mún người khác tôn trọng mình thì trước hết phải tôn trọng họ đã.

@ NamTước: cái mục II.2 của cậu là không cần thiết trong trường hợp này - nó ko nằm trong mục "Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp" - cái công văn này là của cty cậu do biên hòa hướng dẫn nhưng có thể ở địa phương khác lại hướng dẫn khác !!!

 

[Voi Còi]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Nói thẳng ra các pác hơi bị chậm tiêu 1 tí đó.
Đã nói là "Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phại nộp" rồi.
Trong trường hợp này là giảm thuế đầu ra, giảm doanh thu, thì trên 01/KHBS, mục II mấy pác làm ơn ghi vào cột (2) chỉ tiêu 29, 30, 32 là các chỉ tiêu về Doanh thu đó. Đồng thời cũng phải điều chỉnh giảm luôn các chỉ tiêu 31, 32 là các chỉ tiêu thuế.
Rõ chưa mấy pác ?!

Vì em chậm tiêu nên mới hỏi mọi người để biết thêm nhưng bác hướng dẫn em nó chả đâu vào đâu cả, em đang nói là em chỉ điều chỉnh doanh số em không điều chỉnh thuế mà bác bảo em làm cái 01/KHBS thì nó chả ra làm sao cả vì cái 01/KHBS nó dùng để điều chỉnh, kê khai bổ sung thuế thôi chứ có liên quan gì đến doanh số đâu. Bác lý giải là ghi vào chỉ tiêu 29,30,32 vào rồi điều chỉnh doanh số sao được. Mục II trong mẫu 01/KHBS nó ghi rõ ràng thế này:"Điều chỉnh giảm số thuế phải nộp" bác đọc lại và ngẫm nghĩ cho kỹ thử bác hiểu câu này nó nói gì vậy? (đọc xong nhớ động não nhé!)

 

[Arsenal]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Chào mọi người!
Kỳ trc cty mình có xuất HĐ cho khách hàng (dịch vụ không chịu thuế đã kê khai kỳ trước rồi), kỳ này khách hàng muốn hủy hợp đồng, 2 bên đã lập biên bản hủy HĐ rồi nhưng bên ấy lại ko chịu xuất HĐ lại để điều chỉnh giảm doanh thu. Vậy mình phải kê khai ra sao trên tờ khai 01/GTGT???
Sắp hết hạn khai thuế rồi, mình đang gấp lắm mong mọi người giúp nhe.

+ Của bạn ko có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hay số thuế được hòan nên KHÔNG DÙNG 01/KHBS trong trường hợp này.

+ Hủy hợp đồng - hủy hóa đơn thì không xuất lại HĐ trả hàng nữa là đúng.Hoặc KHÔNG HỦY HÓA ĐƠN thì bên kia mới xuất lại.

+ Kê khai âm trên bảng kê bán ra vào kỳ kê khai thuế của tháng 3(tháng 2 hết hạn rồi - 20/3)

Hết!

 

[saobang]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

+ Của bạn ko có ảnh hưởng gì đến số thuế phải nộp hay số thuế được hòan nên KHÔNG DÙNG 01/KHBS trong trường hợp này.

+ Hủy hợp đồng - hủy hóa đơn thì không xuất lại HĐ trả hàng nữa là đúng.Hoặc KHÔNG HỦY HÓA ĐƠN thì bên kia mới xuất lại.

+ Kê khai âm trên bảng kê bán ra vào kỳ kê khai thuế của tháng 3(tháng 2 hết hạn rồi - 20/3)

Hết!

Hic, mình đã lập mẫu 01/KHBS và nộp tờ khai hôm qua rồi. Vì cty mình kinh doanh cả dịch vụ chịu thuế và ko chịu thuế nên khi điều chỉnh giảm doanh thu ảnh hưởng đến chỉ tiêu [23] ở mẫu 01/GTGT. Vậy làm 01/KHBS điều chỉnh lại chỉ tiêu [23] có được ko nhỉ?

 

[Arsenal]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Hic, mình đã lập mẫu 01/KHBS và nộp tờ khai hôm qua rồi. Vì cty mình kinh doanh cả dịch vụ chịu thuế và ko chịu thuế nên khi điều chỉnh giảm doanh thu ảnh hưởng đến chỉ tiêu [23] ở mẫu 01/GTGT. Vậy làm 01/KHBS điều chỉnh lại chỉ tiêu [23] có được ko nhỉ?

[23] ==>ko ăn nhập gì với TH em hỏi bên dưới :

Chào mọi người!
Kỳ trc cty mình có xuất HĐ cho khách hàng (dịch vụ không chịu thuế đã kê khai kỳ trước rồi), kỳ này khách hàng muốn hủy hợp đồng, 2 bên đã lập biên bản hủy HĐ rồi nhưng bên ấy lại ko chịu xuất HĐ lại để điều chỉnh giảm doanh thu. Vậy mình phải kê khai ra sao trên tờ khai 01/GTGT???
Sắp hết hạn khai thuế rồi, mình đang gấp lắm mong mọi người giúp nhe.

Chỉ tiêu [23]==>tổng số thuế GTGT đc khấu trừ kỳ này.Nhưng của em là hóa dơn GTGT ko chịu thuế,Đâu có ảnh hưởng VAT gì đâu em, chả liên quan gì đến VAT cả, đừng nghĩ đến cái 01/KHBS.

 

[saobang]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

[23] ==>ko ăn nhập gì với TH em hỏi bên dưới :

Chỉ tiêu [23]==>tổng số thuế GTGT đc khấu trừ kỳ này.Nhưng của em là hóa dơn GTGT ko chịu thuế,Đâu có ảnh hưởng VAT gì đâu em, chả liên quan gì đến VAT cả, đừng nghĩ đến cái 01/KHBS.

Khi điều chỉnh giảm doanh thu -> trên bảng phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào đc khấu trừ trong kỳ (PL 01/4/GTGT), tổng doanh thu HHDV bán ra trong kỳ(gồm doanh thu DV chịu & ko chịu thuế) sẽ giảm -> thuế GTGT của HHDV mua vào đc khấu trừ trong kỳ sẽ tăng -> [23] sẽ tăng -> [40] Số thuế phải nộp trong kỳ giảm so với tờ khai cũ

Như vậy cũng ko làm 01/KHBS hả bạn?

 

[cattien]

Ðề: Điều chỉnh giảm doanh thu 01/GTGT

Trường hợp của bạn có ảnh hưởng tới số thuế GTGT nên theo mình là bạn phải làm bảng 01/KHBS để điều chỉnh