Xác định thuế GTGT phải nộp giúp mình cả nhà ơi

[duyphuongstellar]

Gỉa sử cửa hàng kê khai doanh số bán rượu ko đúng số thực bán, cán bộ thuế phát hiện điều chỉnh lại doanh số, cửa hàng sẻ phải nộp thuế trện doanh số nào?

Hạch toán riêng: (Thuế GTGT tính cho rượu các loại là 5%)
- Thuế GTGT tính cho rượu các loại: (86.250.000 – 78.000.000) * 0,05 = 412.500 đ
Hạch toán chung: (Thuế GTGT của rượu 5% & thuế GTGT của dụng cụ và đồ dùng học tập 5%)
- Thuế GTGT phải nộp cho hàng có thuế suất 5%: [(86.250.000 – 78.000.000) + (9.000.000 – 6.750.000)] * 0,05 = 525.000 đ

 

[xuân trường võ]

Tôi cũng không hiểu rỏ nhưng hạch toán riêng hoặc chung cũng được vì cùng 1 thuế suất

 

[ngocanh287]

mình nghĩ là tính riêng ra. vì hàng đồ rượu thì còn bị đánh thêm thuế TTĐB phải k ạ?

 

[xuân trường võ]

Thuế TTĐB nhà SX đả đóng rồi và đả tính vào giá thành SP , bạn chỉ là người bán