Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

[shutdown]

Mình mới vào làm công ty xây lắp, có nghiệp vụ băn khoăn mong mọi người giúp đỡ:
Số dư đầu kỳ tk 11211: 15.000 (NH liên doanh Việt Nga VRB số tk: 102310000000505)
Ngày 2/01/2012: chuyển tiền mua phụ kiện công trình TBA Nam Định: 30.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 3/01/2012: Chuyển tiền mua cột công trình TBA Hà Tĩnh: 25.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 8/01/2012: NH giải ngân vào tk hợp đồng vay VRB102N11A100280038: 55.000
Ngày 8/04/2013: NH thu nợ khoản vay VRB102N11A100280038: 55.000
và lãi tiền vay: 3.000
Với nghiệp vụ này mình phải hạch toán thế nào cho đúng? Bình thường chỉ làm NV NH giải ngân trước.
Nếu định khoản:
2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 11211 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 11211 25.000
8/01/12: Nợ 311 55.000
Có 11211 55.000
8/01/12: Nợ 635 3.000
Có 11211 3.000
Thì tiền gửi sẽ bị âm. http://danketoan.com/forum/images/icons/new/20.gif

 

[hkt88]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Bạn thiếu nghiệp vụ trả tiền vau 55.000 kìa

 

[shutdown]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

uh, cái thiếu thì ko thành vấn đề, quan trọng là chẳng biết xử lý thế nào cho phải với trường hợp này để vừa phản ánh đúng phát sinh mà không bị âm tiền.

 

[hkt88]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Ngay cái nghiệp vụ đầu tiên ngày 02/01 bạn trả cho người bán 30.00 khi số dư đầu bạn không có rồi thì bạn lấy số tiền nào mà trả. Đến ngày 08/01 bạn mới đc giải ngân mà.

 

[hkt88]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Mình ĐK lại nhé
1. Ngày 02/01
Nợ 3310.000
Có 112: 30.000
2/ Ngày 03/01
Nợ 331: 25.000
Có 112: 25.000
3/ Ngày 08/01 lúc này NH mới giản ngân nên tiền mới vào tài khoản
Nợ 112 (Tài khoản 038): 55.000
Có 311: 55.000
4/ Ngày 08/04 ( Chỗ này ngân hàng mới thông báo hay công ty chuyển trả vay tiền rồi bạn nói rõ ra )
Nợ 331: 55.000
Có 112: 55.000
Nợ 635: 3.000
Có 112: 3.000
Bạn bị thiếu rất nhiều tiền chứ k phải ít. Khoản vay NV3 và trả NV4 là triệt tiêu. Khoản lãi và số tiền trả nhà cung cấp bạn lấy tiền đâu để trả ?

 

[Sa pa]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Mình mới vào làm công ty xây lắp, có nghiệp vụ băn khoăn mong mọi người giúp đỡ:
Số dư đầu kỳ tk 11211: 15.000 (NH liên doanh Việt Nga VRB số tk: 102310000000505)
Ngày 2/01/2012: chuyển tiền mua phụ kiện công trình TBA Nam Định: 30.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 3/01/2012: Chuyển tiền mua cột công trình TBA Hà Tĩnh: 25.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 8/01/2012: NH giải ngân vào tk hợp đồng vay VRB102N11A100280038: 55.000
Ngày 8/04/2013: NH thu nợ khoản vay VRB102N11A100280038: 55.000

và lãi tiền vay: 3.000
Với nghiệp vụ này mình phải hạch toán thế nào cho đúng? Bình thường chỉ làm NV NH giải ngân trước.
Nếu định khoản:
2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 11211 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 11211 25.000
8/01/12: Nợ 311 55.000
Có 11211 55.000
8/01/12: Nợ 635 3.000
Có 11211 3.000
Thì tiền gửi sẽ bị âm. http://danketoan.com/forum/images/icons/new/20.gif

Theo mình bạn ko rõ chỗ TK rồi, SDĐK bạn cho là TK: ...505, trong khi chuyển tiền trả NCC là TK:..038.
Tiền phải có trong TK thì mới chuyển được chứ làm gì có chuyện âm tiền??? Tất cả các bút toán bạn nêu ra ở trên đều liên quan đến TK: ...038 mà thôi.
1, N331/C112
2, N331/C112
3, N112/C311:55,000
4, N311: 55,000
N635,000
C112:58,000

 

[betrangxxx]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Mình mới vào làm công ty xây lắp, có nghiệp vụ băn khoăn mong mọi người giúp đỡ:
Số dư đầu kỳ tk 11211: 15.000 (NH liên doanh Việt Nga VRB số tk: 102310000000505)
Ngày 2/01/2012: chuyển tiền mua phụ kiện công trình TBA Nam Định: 30.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 3/01/2012: Chuyển tiền mua cột công trình TBA Hà Tĩnh: 25.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 8/01/2012: NH giải ngân vào tk hợp đồng vay VRB102N11A100280038: 55.000
Ngày 8/04/2013: NH thu nợ khoản vay VRB102N11A100280038: 55.000
và lãi tiền vay: 3.000
Với nghiệp vụ này mình phải hạch toán thế nào cho đúng? Bình thường chỉ làm NV NH giải ngân trước.
Nếu định khoản:
2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 11211 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 11211 25.000
8/01/12: Nợ 311 55.000
Có 11211 55.000
8/01/12: Nợ 635 3.000
Có 11211 3.000
Thì tiền gửi sẽ bị âm. http://danketoan.com/forum/images/icons/new/20.gif

Trường hợp này mình chưa gặp bao giờ vì trước đây ngân hàng luôn bắt buộc bên mình giải ngân trước rồi mới thanh toán, còn như bên bạn ngân hàng ứng tiền cho thanh toán trước thì VIP quá.

 

[shutdown]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Có cái tk..038 này mới đâu đầu mình đấy. Vì nó là 1 phần trong tk ...505. Lúc NH giải ngân và thu nợ đều thực hiện qua tk..505. Hạch toán như "HKT88" thì ko thể hiện được nghiệp vụ vay. Nếu chi tiết ra như ý bạn "Sapa" Nợ112(038)/Có331 rồi lúc giải ngân ht Nợ331/Có112(505) thì tùm lum luôn. Vì mình chỉ theo dõi sổ NH tk505 thôi. Còn 038 thì theo dõi qua tk tiền vay ngắn hạn.
Vừa quay lại với nghề thì dẫm phải đinh

 

[betrangxxx]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Mình mới vào làm công ty xây lắp, có nghiệp vụ băn khoăn mong mọi người giúp đỡ:
Số dư đầu kỳ tk 11211: 15.000 (NH liên doanh Việt Nga VRB số tk: 102310000000505)
Ngày 2/01/2012: chuyển tiền mua phụ kiện công trình TBA Nam Định: 30.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 3/01/2012: Chuyển tiền mua cột công trình TBA Hà Tĩnh: 25.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 8/01/2012: NH giải ngân vào tk hợp đồng vay VRB102N11A100280038: 55.000
Ngày 8/04/2013: NH thu nợ khoản vay VRB102N11A100280038: 55.000
và lãi tiền vay: 3.000
Với nghiệp vụ này mình phải hạch toán thế nào cho đúng? Bình thường chỉ làm NV NH giải ngân trước.

Theo mình hạch toán như sau:
2/1/2012:
Nợ TK 331
Có TK 338: 30.000
3/1/2012:
Nợ TK 331
Có TK 338: 25.000
8/1/2012:
Nợ TK 338: 55.000
Có TK 341: 55.000
8/4/2013:
Nợ TK 341: 55.000
Nợ TK 635: 3.000
Có TK 211: 58.000

Thân!

 

[malanh2708]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Mình mới vào làm công ty xây lắp, có nghiệp vụ băn khoăn mong mọi người giúp đỡ:
Số dư đầu kỳ tk 11211: 15.000 (NH liên doanh Việt Nga VRB số tk: 102310000000505)
Ngày 2/01/2012: chuyển tiền mua phụ kiện công trình TBA Nam Định: 30.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 3/01/2012: Chuyển tiền mua cột công trình TBA Hà Tĩnh: 25.000 bằng tk 102N11A100280038
Ngày 8/01/2012: NH giải ngân vào tk hợp đồng vay VRB102N11A100280038: 55.000
Ngày 8/04/2013: NH thu nợ khoản vay VRB102N11A100280038: 55.000
và lãi tiền vay: 3.000
Với nghiệp vụ này mình phải hạch toán thế nào cho đúng? Bình thường chỉ làm NV NH giải ngân trước.
Nếu định khoản:
2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 11211 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 11211 25.000
8/01/12: Nợ 311 55.000
Có 11211 55.000
8/01/12: Nợ 635 3.000
Có 11211 3.000
Thì tiền gửi sẽ bị âm. http://danketoan.com/forum/images/icons/new/20.gif

2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 1121 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 1121 25.000
8/01/12: Nợ 1121 55.000
Có 311 55.000
8/01/12: Nợ 311 55.000
635 3.000 => Thu vốn + lãi tiền vay
Có 11211 58.000

 

[Sa pa]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Có cái tk..038 này mới đâu đầu mình đấy. Vì nó là 1 phần trong tk ...505. Lúc NH giải ngân và thu nợ đều thực hiện qua tk..505. Hạch toán như "HKT88" thì ko thể hiện được nghiệp vụ vay. Nếu chi tiết ra như ý bạn "Sapa" Nợ112(038)/Có331 rồi lúc giải ngân ht Nợ331/Có112(505) thì tùm lum luôn. Vì mình chỉ theo dõi sổ NH tk505 thôi. Còn 038 thì theo dõi qua tk tiền vay ngắn hạn.
Vừa quay lại với nghề thì dẫm phải đinh

làm như bạn thì Tk tiền vay đối ứng với TK nào?

 

[shutdown]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 1121 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 1121 25.000
8/01/12: Nợ 1121 55.000
Có 311 55.000
Uh, có lẽ cũng chỉ HT được như vậy. Khi vào sổ chi tiết tài khoản TGNH thì tránh nó ra cho khỏi bị âm

8/01/12: Nợ 311 55.000
635 3.000 => Thu vốn + lãi tiền vay
Có 11211 58.000

 

[shutdown]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Giờ trong đầu thấy tùm lum lun, trong sổ phụ NH tk 505 ko thể hiện mấy gd chuyển cho khách của tk ...038 nhưng lại thu phí chuyển tiền của những gd đó. Bựa quá đi!

 

[betrangxxx]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

Giờ trong đầu thấy tùm lum lun, trong sổ phụ NH tk 505 ko thể hiện mấy gd chuyển cho khách của tk ...038 nhưng lại thu phí chuyển tiền của những gd đó. Bựa quá đi!

Đương nhiên TKNH ...505 là TK giải ngân thì làm gì có tiền mà trừ phí, phải trừ từ TK chính của công ty bạn, các phát sinh trong TK ...505 chỉ có giải ngân và thu tiền vay thôi.

Mọi phát sinh giao dịch có trên sổ phụ nếu đúng bạn cứ hạch toán bình thường.

Thân!

 

[malanh2708]

Ðề: Vay tín dụng NH để trả tiền mua hàng cho khách

2/01/12: Nợ 331-NĐ 30.000
Có 1121 30.000
3/01/12: Nợ 331-HT 25.000
Có 1121 25.000
8/01/12: Nợ 1121 55.000
Có 311 55.000
Uh, có lẽ cũng chỉ HT được như vậy. Khi vào sổ chi tiết tài khoản TGNH thì tránh nó ra cho khỏi bị âm

8/01/12: Nợ 311 55.000
635 3.000 => Thu vốn + lãi tiền vay
Có 11211 58.000

bài này tớ viết , sao lại lên tên ng khác nhỉ ???