Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

[hghg78]

Các anh chị ơi cho em hỏi với, số VAT được khấu trừ của em đến thời điểm này không khớp với sổ kế toán là hơn 500K, (Sổ kế toán > kê khai thuế). Em đã xem lại nó bị lệch từ tháng 4/08. Theo mọi người em có nên để vào cuối năm rồi tính số khai thiếu vào chi phí không? Nếu thế khi tính thuế TNDN có được coi là chi phí hợp lệ không ạ.
Xin cảm ơn cả nhà!

 

[Dragon489]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Các anh chị ơi cho em hỏi với, số VAT được khấu trừ của em đến thời điểm này không khớp với sổ kế toán là hơn 500K, (Sổ kế toán > kê khai thuế). Em đã xem lại nó bị lệch từ tháng 4/08. Theo mọi người em có nên để vào cuối năm rồi tính số khai thiếu vào chi phí không? Nếu thế khi tính thuế TNDN có được coi là chi phí hợp lệ không ạ.
Xin cảm ơn cả nhà!

Wow bạn cộng tất cả vào giá trị hàng mua đi, sổ sách mà lớn hơn tờ khai thì có 2 cách:
+ 1 là điều chỉnh lại thuế nếu vẫn còn thời hạn được khấu trừ (3 tháng).
+ 2 Là điều chỉnh lại trong sổ sách cộng 133 vào chung với giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ.

Chọn 1 trong 2 cách trên cái nào tiện ta làm

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Nếu lệch 500K do sổ sách kê dư thì chỉnh lại sổ sách, nếu sổ sách kê thiếu thì có 2 trường hợp:
TH1:Số bị lệch làm cho thuế GTGT được khấu trừ tăng thì phải làm bảng khai điều chỉnh 01/KHBS và đóng phạt tiền lãi chậm nộp.
TH2:Số bị lệch làm cho thuế GTGT được khấu trừ giảm thì phải làm bảng khai điều chỉnh 01/KHBS, không đóng phạt.

 

[hghg78]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Wow bạn cộng tất cả vào giá trị hàng mua đi, sổ sách mà lớn hơn tờ khai thì có 2 cách:
+ 1 là điều chỉnh lại thuế nếu vẫn còn thời hạn được khấu trừ (3 tháng).
+ 2 Là điều chỉnh lại trong sổ sách cộng 133 vào chung với giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ.

Chọn 1 trong 2 cách trên cái nào tiện ta làm

Thanks bạn, nếu theo cách 1 thì không kịp rồi vì từ tháng 4/08 mà bây giờ là tháng 11 rồi. Thế khi tớ làm theo cách 2 là tính vào chi phí rồi thì cái phần thuế GTGT được khấu trừ tính vào chung với giá trị hàng hoá dịch vụ mua vào trong kỳ khi tính thuế TNDN có được coi là chi phí hợp lý không.

 

[Dragon489]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Thanks bạn, nếu theo cách 1 thì không kịp rồi vì từ tháng 4/08 mà bây giờ là tháng 11 rồi. Thế khi tớ làm theo cách 2 là tính vào chi phí rồi thì cái phần thuế GTGT được khấu trừ tính vào chung với giá trị hàng hoá dịch vụ mua vào trong kỳ khi tính thuế TNDN có được coi là chi phí hợp lý không.

Có chứ, tất lẽ dĩ ngẫu là được rồi, bạn tham khảo quy định trong thông tư 32/2007/TT-BTC nhé quy định về mấy ẻm đó, chi phí thuế đó cộng vào giá vốn của hàng hoá dịch vụ mua vào ( nhưng lưu ý thêm tý là hoá đơn, chứng từ đó phải hợp pháp hợp lệ nhé) yên tâm mà làm đi bạn!

 

[eyescansmile]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Hix. Cho mình hỏi với.

Khi báo cáo thuế có kê khai nhưng đến lúc cộng tổng lại thì thiếu (do sum ko hết) nên khi lên bc tài chính thuế bị lệch. Mình phải làm sao. có giống trường hợp trên ko cả nhà

Cảm ơn nh nh

 

[chuonglc]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Được làm tờ khai bổ xung là xong

 

[asukabuon]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

các ACE cho mình hỏi: công ty mình có giấy phép kinh doanh hôm 25/3, nhưng để có MST thì tới ngày 3/4 lận. Vậy mình có cần làm báo cáo thuế tháng 3 không? Hay đợi đến tháng 4 mới làm. [ý mình là: ví dụ tới ngày 20-4 mình không nộp báo cáo thuế được không hay đợi tới 20-5 làm báo cáo thuế nộp luôn?]
thanks

 

[Nam Tước]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

các ACE cho mình hỏi: công ty mình có giấy phép kinh doanh hôm 25/3, nhưng để có MST thì tới ngày 3/4 lận. Vậy mình có cần làm báo cáo thuế tháng 3 không? Hay đợi đến tháng 4 mới làm. [ý mình là: ví dụ tới ngày 20-4 mình không nộp báo cáo thuế được không hay đợi tới 20-5 làm báo cáo thuế nộp luôn?]
thanks

Khi nào có MST rồi, có mua HĐ rồi thì hãy làm.
Giờ chưa có MST mà kê khai làm chi, Trên Thuế cũng ko biết bạn là ai đâu àm nhận.

 

[asukabuon]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

vấn đề là tới ngày 3/4 mình có MST và tất nhiên sau đấy khoảng 1 tuần mình mua hoá đơn. Những thủ tục này tất nhiên là trước ngày 20/4. Do đó mình mới cần hỏi câu hỏi trên đấy bạn ơi!

 

[Nhimlun]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

vấn đề là tới ngày 3/4 mình có MST và tất nhiên sau đấy khoảng 1 tuần mình mua hoá đơn. Những thủ tục này tất nhiên là trước ngày 20/4. Do đó mình mới cần hỏi câu hỏi trên đấy bạn ơi!

Như vậy nghĩa là phát sinh trong tháng 04 rồi mà bạn.Nếu phát sinh trong tháng 04 thì để sang 20/5 rùi làm thôi chứ

 

[Nam Tước]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

vấn đề là tới ngày 3/4 mình có MST và tất nhiên sau đấy khoảng 1 tuần mình mua hoá đơn. Những thủ tục này tất nhiên là trước ngày 20/4. Do đó mình mới cần hỏi câu hỏi trên đấy bạn ơi!

Thì đã bảo tới lúc có MST rồi hãy kê khai mà.
Chứ giò àm bạn làm tờ Khai Thuế GTGT tháng 03 mang lên CQ Thuế nộp thì học cũng không biết bạn là ai, chưa kể là bạn chưa có MST thì bạn sẽ không thể kê khai trên PM HTKK nữa là.
Cứ yên tâm ngồi đợi khi nào có MST rùi hãy hay bạn nhé.

 

[helpme]

Ðề: Thuế GTGT được khấu trừ kê khai thuê không khớp với sổ sách

Nghĩa là ngày 20/4 là hạn cho kê khai thuế của tháng 3. Mà T3 bạn chưa có MST nên túm lại là ko cần làm. Mà để sang 20/5 thì kê khai của tháng 4.