Thời gian định khoản hóa đơn

[phuongkt411]

Cả nhà cho em hỏi
Tháng 1/3/2017 bên em mua hàng khách hàng viết hóa đơn sai cho đến ngày 26/04/2017 mới xuất lại tờ khác, em kê khai thue theo quý 2 còn định khoản thì em định khoản theo ngày 1/3 hay ngày 26/4 ạh

 

[hoangthai2080]

Nếu bạn hạch toán vào ngày 1/3 thì số dư thuế GTGT trên sổ sách và tờ khai của bạn đâu có trùng khớp với nhau!

 

[phuongkt411]

Nếu bạn hạch toán vào ngày 1/3 thì số dư thuế GTGT trên sổ sách và tờ khai của bạn đâu có trùng khớp với nhau!

Nhưng nhập kho ngày đó và tiền thì cũng trả ngày đó và hàng đó xuất đi bán ngày hôm sau nên mình k biết nên làm như thế nào bạn

 

[Anh Tạ]

Nếu bạn hạch toán vào ngày 1/3 thì số dư thuế GTGT trên sổ sách và tờ khai của bạn đâu có trùng khớp với nhau!

Trường hợp hạch toán ngày 1/3 tờ khai của quý 2 vẫn được mà bạn. Xem như quý 1 kê khai sót quý 2 bổ sung. Bên công ty mình, trường hợp như chủ thớt cũng gặp nhiều, kế toán kho sẽ dời ngày nhập kho từ ngày 1/3 sang ngày 26/4 mình hạch toán ngày 26/4 luôn, cuối tháng 4 (hoặc đầu tháng 5) mới xuất hóa đơn bán lô hàng.

 

[hoangthai2080]

Trường hợp hạch toán ngày 1/3 tờ khai của quý 2 vẫn được mà bạn. Xem như quý 1 kê khai sót quý 2 bổ sung. Bên công ty mình, trường hợp như chủ thớt cũng gặp nhiều, kế toán kho sẽ dời ngày nhập kho từ ngày 1/3 sang ngày 26/4 mình hạch toán ngày 26/4 luôn, cuối tháng 4 (hoặc đầu tháng 5) mới xuất hóa đơn bán lô hàng.

Như trường hợp của bạn dời ngày nhập kho sang ngày 26/04 thì coi như là hạch toán ngày 26/04 rùi mà.

 

[Anh Tạ]

Như trường hợp của bạn dời ngày nhập kho sang ngày 26/04 thì coi như là hạch toán ngày 26/04 rùi mà.

ờ thì hướng giải quyết công ty mình là hạch toán ngày 26/04. ý mình là số dư thuế GTGT trên sổ sách và tờ khai ko trùng khớp với nhau vẫn dc mà. Trường hợp ko trùng khi mình kê khai thiếu quý sau mình khai bổ sung.

 

[Tieuyetyet]

Cả nhà cho em hỏi
Tháng 1/3/2017 bên em mua hàng khách hàng viết hóa đơn sai cho đến ngày 26/04/2017 mới xuất lại tờ khác, em kê khai thue theo quý 2 còn định khoản thì em định khoản theo ngày 1/3 hay ngày 26/4 ạh

TH1: ngày 26/04/17 người bán xuất lại hóa đơn mới hoàn toàn cho bạn thì bạn hạch toán kế toán vào ngày 26/04
TH2: ngày 26/04/17 người bán xuất hóa đơn điều chỉnh (cho hóa đơn ngày 1/3/17 và không làm thay đổi số thuế phải nộp) thì bạn hạch toán kế toan vào ngày 01/03/17 (treo tiền vat trên một tài khoản treo- như mình thưởng treo ở tài k hoản nợ 13883) khi khai thuế trong quý 4 thì hạch toán ngược lại n1331/c13883

 

[phuongkt411]

TH1: ngày 26/04/17 người bán xuất lại hóa đơn mới hoàn toàn cho bạn thì bạn hạch toán kế toán vào ngày 26/04
TH2: ngày 26/04/17 người bán xuất hóa đơn điều chỉnh (cho hóa đơn ngày 1/3/17 và không làm thay đổi số thuế phải nộp) thì bạn hạch toán kế toan vào ngày 01/03/17 (treo tiền vat trên một tài khoản treo- như mình thưởng treo ở tài k hoản nợ 13883) khi khai thuế trong quý 4 thì hạch toán ngược lại n1331/c13883

Chị ơi Bên em áp dụng hệ thống tài khoản theo thông tư số 133/2016 thì nó k có tk 13883 chị ạh

 

[phuongkt411]

Trường hợp hạch toán ngày 1/3 tờ khai của quý 2 vẫn được mà bạn. Xem như quý 1 kê khai sót quý 2 bổ sung. Bên công ty mình, trường hợp như chủ thớt cũng gặp nhiều, kế toán kho sẽ dời ngày nhập kho từ ngày 1/3 sang ngày 26/4 mình hạch toán ngày 26/4 luôn, cuối tháng 4 (hoặc đầu tháng 5) mới xuất hóa đơn bán lô hàng.

Bên mình xuất bán luôn trong tháng 3 rồi bạn ơi

 

[phuongkt411]

ờ thì hướng giải quyết công ty mình là hạch toán ngày 26/04. ý mình là số dư thuế GTGT trên sổ sách và tờ khai ko trùng khớp với nhau vẫn dc mà. Trường hợp ko trùng khi mình kê khai thiếu quý sau mình khai bổ sung.

nhưng khi mua vào ngày 1/3 thì bên mình xuất tiền trả luôn và hàng thì cũng xuất bán luôn trong tháng 3 rồi bạn ơi

 

[leductung1610]

bạn hạch toán vào ngày 1/3 đi. nếu muốn khớp thuế gtgt giữa sổ sách với tờ khai thì cho khoản thuế này vào 1388. đến 26/04 thì làm bút toán kết chuyển vào 1331.
Ngày 1/3: N156,N1388/C331
Ngày 26/04: N1331/C1388