Sổ sách kế toán và báo cáo thuế khác nhau được ko?

[Nhimlun]

Anh chị cho e hỏi : nếu như HĐ GTGT của tháng 2 mà sang tháng 3 mới vô báo cáo thuế thì khi làm sổ sách hàng tháng e đưa cái hóa đơn đó vô sổ sách của tháng 2 được ko hay là mình phải vô sổ của tháng 3 luôn cho khớp phần thuế ah.Thanks mọi người nhìu nhìu

 

[lamdieuque]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Anh chị cho e hỏi : nếu như HĐ GTGT của tháng 2 mà sang tháng 3 mới vô báo cáo thuế thì khi làm sổ sách hàng tháng e đưa cái hóa đơn đó vô sổ sách của tháng 2 được ko hay là mình phải vô sổ của tháng 3 luôn cho khớp phần thuế ah.Thanks mọi người nhìu nhìu

Mình nghĩ bạn nên đưa vào tháng 3 cũng được cho sổ sách khớp nhau luôn. hông bit' [you] nghĩ thế nào???

 

[Chuotchu]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Theo mình hóa đơn phát sinh ở tháng nào thì bạn hạch toán theo tháng đó..theo mình sẽ hạch toán ở tháng 2

 

[pupypup]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Mình cũng nghĩ đưa vào tháng 3 vì tháng 3 bạn mới vào báo cáo thuế mà.hehe,thân ái

 

[ngocban]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Theo mình thì đưa vào tháng 2. Của tháng nào thì làm tháng đó chứ

 

[Mộc Thủy]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Đúng là ò tháng nào làm tháng đó but tháng 3 mới bc thuế, theo mình thì đưa vào tháng 3

 

[damngakt87]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

theo mình đưa vào tháng nào cũng được vì đều nằm trong quý I, nhưng tốt nhất bạn nên đưa vô tháng 3 để khớp với báo cáo thuế tháng. chào bạn!

 

[muontennguoi]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Anh chị cho e hỏi : nếu như HĐ GTGT của tháng 2 mà sang tháng 3 mới vô báo cáo thuế thì khi làm sổ sách hàng tháng e đưa cái hóa đơn đó vô sổ sách của tháng 2 được ko hay là mình phải vô sổ của tháng 3 luôn cho khớp phần thuế ah.Thanks mọi người nhìu nhìu

Bạn phải hạch toán tháng 2 mới đúng.
Ví dụ thế này:
Ngày 10/2 mua hàng nhập kho 100tr, thuế GTGT 10tr.
Ngày 18/2 xuất hàng đó ra bán
Như vậy ngày 10/2 bạn đã phải định khoản N156,133/C331 để đến 18/2 xuất kho thì mới đúng.
Dĩ nhiên là vì lý do nào đó mà bạn quên kê khai khấu trừ thì tất nhiên ngày 28/2 bạn sẽ không ghi N333/C133 cho hóa đơn đó và nó vẫn còn số dư nằm ở bên Nợ 133. Sang tháng 3 bạn kê khai khấu trừ thì lúc đó mới ghi N333/C133 cho nó.

Nếu bạn ghi N156/C331 vào tháng 2 còn phần thuế N133/C331 ghi riêng vào tháng 3 thì khó theo dõi hơn.
Nếu như mua hàng trả tiền ngay (Có 111) thì càng thấy rõ là phải ghi sổ ở tháng 2 (lệch sổ quỹ).

Đối với hóa đơn đầu ra cũng thế. Hóa đơn tháng 2 thì phải hạch toán tháng 2 và như thế thì mới thấy rõ là đã khai chậm (và chịu phạt chậm nộp). Chính việc thấy rõ tại sao mình bị phạt mới gọi là sổ sách khớp với báo cáo thuế.

 

[the bao]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

ỏ đây bạn không nói là hoá đon đầu ra hay đầu vào
- Nếu đầu ra thì phát sinh tháng nào phải kê khai tháng đó và ghi sổ kế toán tháng đó luôn
- Nếu HD đầu vào tháng 2 thì bạn có thể đến tháng 6 kê khai vãn đuọc.

 

[phuong_trang]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

nếu nói như the bao sẽ bị chênh lệch thì sao?tháng nào thì báo cáo thuế tháng đó chứ,làm sao mà để dồn đc. đó là ý của mình, anh chị nào rành về phần này thì cho em ý kiến nha!

 

[dinhha8645]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

theo mình được bit thì hóa đơn tháng 2 bạn vẫn có thể hạch toán vào tháng 3 mà. hình như là hóa đơn mua về thuế GTGT được khấu trừ không quá 3 tháng thì phải. Vì vầy, bạn có thể hạch toán phần hàng mua về vào tháng 2 còn thuế có thể vào tháng 3 nếu phần thuế đầu vào của bạn đang thừa mà lượng hàng hóa đầu vào đang thiếu. Tuy nhiên bạn phải nhớ số thuế trên đế hạch toán cho đỡ phí nha.

Vui lòng không thảo luận ngoài Topic, nếu có thắc mắc khác bạn hãy tạo Topic mới để ko làm loãng Topic này nếu ko bài của bạn sẽ bị xóa mà ko cần báo trước
Thay mặt BQT
Kidmandang

 

[luckyboy2305]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

theo minh thì nghi vào sổ nhâp hàng ở tháng 2 sang đến tháng 3 minh vào thuế.

 

[nguyenvankt]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Tớ cũng đồng ý là phải ghi sổ tháng 2 mới đúng.Vì nếu là HD đầu vào bạn phải ghi nhận giá vốn để còn tính đơn giá xuất cho tháng 2 nữa chứ.Còn thuế thì để tháng 3 khai vẫn được mà.Bây giờ được chậm 6 tháng mà bạn

 

[Hai Lien]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Mình đồng ý kiến với bạn Nhimlun, thuế cho phép mình được kê hd đầu vào trong 3 tháng Ví dụ: hdmv tháng 02 đến tháng 05 bạn kê khai cũng được.Nhưng nếu hd tháng nào kê khai tháng đó là tiện lợi nhất, dễ theo dõi.

 

[uyen trang]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

đúng vâỵ Vô tháng 3 cho khơ1p vơi1 báo cáo tháng

 

[Nhimlun]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

tại vì HĐ này là HĐ đầu vào của dịch vụ mà trả bắng tiền mặt luôn chứ ko phải hàng hóa nên e nghĩ mình làm khớp với BC thuế cũng được phải ko ah

 

[lavangkho]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Tuỳ vào từng trường hợp bạn ạ
nếu tháng 2 đã hoạch toán trên sổ sách rồi, mà chưa báo cáo thuế thì qua tháng 3 đem cái hoá đơn đó báo cáo thuế, vẫn ok, ko sao cả.
còn nếu tháng 2 chưa hoạch toán, thì qua tháng 3 hoạch toán và kê khai luôn.

 

[vitxiemcolun]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Mình nghĩ bạn nên đưa vào tháng 3 cũng được cho sổ sách khớp nhau luôn. hông bit' [you] nghĩ thế nào???

Mình thường làm Hoá Đơn tháng nào thì ghi vào chi phí tháng đó! còn kê khai thuế thì tháng nào cũng được, miễn là không quá 6 tháng kể từ tháng ghi trên hoá đơn là được! chúc bạn thành công!

 

[trantuan78]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

Theo tui nghĩ thì việc kê khai thuế thì bạn có thể kê khai vào tháng tiếp theo cũng được, không vi phạm nhung chú ý không quá 90 ngày nha vì theo thông tư 60/2007 của BTC đã quy định.

 

[thuthuykt342]

Ðề: Sổ sách kế toán và bao cáo thuế khác nhau được ko?

ỏ đây bạn không nói là hoá đon đầu ra hay đầu vào
- Nếu đầu ra thì phát sinh tháng nào phải kê khai tháng đó và ghi sổ kế toán tháng đó luôn
- Nếu HD đầu vào tháng 2 thì bạn có thể đến tháng 6 kê khai vãn đuọc.

MÌnh đông ý với bào của thế bảo.CÒn với t/h của bạn thì nên đưa vào tháng 3 vì tháng 3 bạn mới báo cáo thuế mà.
-----------------------------------------------------------------------------------------

Theo tui nghĩ thì việc kê khai thuế thì bạn có thể kê khai vào tháng tiếp theo cũng được, không vi phạm nhung chú ý không quá 90 ngày nha vì theo thông tư 60/2007 của BTC đã quy định.

Bạn xem lại cái dòng màu đỏ.THeo quy định mới hoá đơn mua vào đc gia hạn kê khai trong thời gian 6tháng đó bạn.