anh chị nào biết trả lời giúp em với: Khi em làm chuyển khoản tiền trả người bán thì khoản chi phí ngân hàng em hạch toán vào đâu. em nghĩ là cho vào chi phí dịch vụ mua ngoài 6426 có đúng không, pác nào biết giúp em với. thanks!:
Nói chung là đưa vào TK 642, còn tùy thuộc đơn vị bạn sử dụng tài khoản cấp mấy. Như bên mình là 6423198...Bạn nên hỏi lại người có Kn trong cơ quan nhé.
Phí ngân hàng cho vào TK 642 bạn nhé, Phí này có VAT nhưng mà ít thường thì mình cho hết TK 642, còn nếu bên bạn nhiều thì khấu trừ bình thường
N642; 133/C112
Công ty mình là đơn vị Xây lắp nên có rất nhiều công trình, mình nghĩ nếu phí chuyển tiền trả tiền hàng cho khách hàng cung cấp vật tư cho công trình thì phải hạch toán vào tài khoản 627 của công trình đó. Còn nếu trả tiền vé máy bay, văn phòng phẩm... phục vụ Chi phí QLDN thì mới hạch toán vào tài khoản 642.
Các bạn thấy sao ?
Phí ngân hàng đưa vào tài khoản 642 ,còn thuế thì đưa vào 133
Nếu bên bạn chuyển tiền USD thì nên hạch toán thuế để khấu trừ vì phí rất cao
chúc bạn luôn thành công.
anh chị nào biết trả lời giúp em với: Khi em làm chuyển khoản tiền trả người bán thì khoản chi phí ngân hàng em hạch toán vào đâu. em nghĩ là cho vào chi phí dịch vụ mua ngoài 6426 có đúng không, pác nào biết giúp em với. thanks!:
Chi phí chuyển khoản phải thuộc chi phí quản lý của doanh nghiệp
Nếu doanh nghiệp muốn đưa vào chi phí hàng hoá như bạn nói thì bạn có thể đưa chi phí lãi vay ( Khoản vay để mua hàng hoá đó ) để xđ giá vốn bán gia hàng hoá đó. Nhưng nó thường chỉ là trong báo cáo tài chính nội bộ trong công ty.
Nhưng để tránh suất toán 1 phần chi phí lãi vay, bên mình cũng thường tách 1 phần chi phí lãi vay theo tỷ lệ vay để đưa vào giá vốn của hàng hoá nhập kho.
anh chị nào biết trả lời giúp em với: Khi em làm chuyển khoản tiền trả người bán thì khoản chi phí ngân hàng em hạch toán vào đâu. em nghĩ là cho vào chi phí dịch vụ mua ngoài 6426 có đúng không, pác nào biết giúp em với. thanks!:
