1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó bởi vì số tiền phải chi trả cho các hoạt động tài chính có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của DN khi chúng đáo hạn, tuy nhiên DN sẽ gặp phải 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. DN chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được ở kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với kỳ trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở khoảng thời gian đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng ở kỳ hiện tại nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự tăng trưởng và cải thiện trong khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ chính nguồn tài sản của mình, đây được coi là nguồn lực bên trong của chính doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tiền và Tương đương tiền. Với Tiền và tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có các khoản nợ dài hạn được đảm bảo bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao ở trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư của DN vẫn còn đang nằm ở mức khá thấp, thậm chí là không quá đáng kể so với mức chi phí đã được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tiếp tuc tham gia vào góp vốn với DN.
Lợi nhuận sau thuế ở kỳ hiện tại tăng 76% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
STK nằm trong nhóm 10 cổ phiếu có điểm số cao nhất thị trường. STK cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành tuy nhiên sức mạnh đặt giá tốt.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty may Hưng Yên (HUG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai (HNG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó bởi vì số tiền phải chi trả cho các hoạt động tài chính có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của DN khi chúng đáo hạn, tuy nhiên DN sẽ gặp phải 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. DN chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được ở kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với kỳ trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở khoảng thời gian đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng ở kỳ hiện tại nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự tăng trưởng và cải thiện trong khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ chính nguồn tài sản của mình, đây được coi là nguồn lực bên trong của chính doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tiền và Tương đương tiền. Với Tiền và tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có các khoản nợ dài hạn được đảm bảo bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao ở trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư của DN vẫn còn đang nằm ở mức khá thấp, thậm chí là không quá đáng kể so với mức chi phí đã được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tiếp tuc tham gia vào góp vốn với DN.
Lợi nhuận sau thuế ở kỳ hiện tại tăng 76% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
STK nằm trong nhóm 10 cổ phiếu có điểm số cao nhất thị trường. STK cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành tuy nhiên sức mạnh đặt giá tốt.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty may Hưng Yên (HUG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty may Hưng Yên (HUG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian vừa qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do việc số tiền chi trả cho các hoạt động tài...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai (HNG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính trong kỳ vừa qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại dường như có sự không đổi so với kỳ trước đó, tuy nhiên thay vì kiếm được tiền...
