1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại dường như có sự không đổi so với kỳ trước đó, tuy nhiên thay vì kiếm được tiền từ hoạt động tài chính như ở kỳ trước, với thời điểm hiện tại, DN đã kiếm được tiền từ hoạt động đầu tư và sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 1 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức đáng báo động. Họ không thể chi trả các khoản nợ khi chúng đáo hạn. Doanh nghiệp đang có dấu hiệu sử dụng nguồn vốn ngắn để đi đầu tư dài.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số hiện tại, DN có TSLN âm và không có bất kỳ lợi thế nào so với thị trường chung của ngành.
Doanh nghiệp hiện tại không thể kiểm được lợi nhuận trong kỳ vừa qua, hoạt động gây ra khoản lỗ lớn nhất của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua đó là từ hoạt động kinh doanh.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh bởi vì doanh nghiệp đã mang về ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn. Khi đầu tư vào DN ở thời điểm này, các NDT có thể mất 19% vốn của mình.
Việc ROE có xu hướng giảm mạnh trong các kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) có sự suy giảm mạnh, DN không thể kiếm được lợi nhuận từ nguồn tài sản của mình, ngược lại còn gây ra các khoản thiệt hại từ nguồn tài sản đó.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại của doanh nghiệp là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Họ cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong 3 năm, khoản chi đầu tư của doanh nghiệp nằm ở mức vẫn còn khá khiêm tốn, chưa quá cao so với chi phí được trích trong khoảng thời gian này.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ hiện tại. Chỉ số này không đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn vào với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 4961% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
HNG có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. HNG thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp chưa cho thấy tính cam kết cao với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bột giặt Lix (LIX) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty may Hưng Yên (HUG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại dường như có sự không đổi so với kỳ trước đó, tuy nhiên thay vì kiếm được tiền từ hoạt động tài chính như ở kỳ trước, với thời điểm hiện tại, DN đã kiếm được tiền từ hoạt động đầu tư và sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 1 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức đáng báo động. Họ không thể chi trả các khoản nợ khi chúng đáo hạn. Doanh nghiệp đang có dấu hiệu sử dụng nguồn vốn ngắn để đi đầu tư dài.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số hiện tại, DN có TSLN âm và không có bất kỳ lợi thế nào so với thị trường chung của ngành.
Doanh nghiệp hiện tại không thể kiểm được lợi nhuận trong kỳ vừa qua, hoạt động gây ra khoản lỗ lớn nhất của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua đó là từ hoạt động kinh doanh.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh bởi vì doanh nghiệp đã mang về ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn. Khi đầu tư vào DN ở thời điểm này, các NDT có thể mất 19% vốn của mình.
Việc ROE có xu hướng giảm mạnh trong các kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) có sự suy giảm mạnh, DN không thể kiếm được lợi nhuận từ nguồn tài sản của mình, ngược lại còn gây ra các khoản thiệt hại từ nguồn tài sản đó.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại của doanh nghiệp là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Họ cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong 3 năm, khoản chi đầu tư của doanh nghiệp nằm ở mức vẫn còn khá khiêm tốn, chưa quá cao so với chi phí được trích trong khoảng thời gian này.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ hiện tại. Chỉ số này không đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn vào với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 4961% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
HNG có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. HNG thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp chưa cho thấy tính cam kết cao với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bột giặt Lix (LIX) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bột giặt Lix (LIX) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty may Hưng Yên (HUG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian vừa qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do việc số tiền chi trả cho các hoạt động tài...
