1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm ngoái bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được ít tiền hơn từ các hoạt động kinh doanh của họ ở kỳ hiện tại.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn nhưng đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp đến được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu muốn tăng trưởng lợi nhuận, doanh nghiệp cần phải cải thiện và tăng trưởng các chính sách kinh doanh sao cho ngày càng hiệu quả hơn trước đây. Đây được coi là một sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua.
ROE tăng trong năm vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng mức đòn bẩy tài chính của họ trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một mức tỷ suất sinh lời khá cao.
Việc ROE có sự tăng trưởng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã sử dụng đòn bẩy của mình trong khoảng thời điểm này. Đây không được coi là một cách tốt để tối ưu khoản lợi nhuận cho cổ đông vì nó có thể khiến doanh nghiệp rơi vào nguy cơ kiệt quệ tài chính, phải bán đi lượng tài sản của mình để trả nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại bao gồm Tiền và tương đương tiền và Phải thu ngắn hạn. Với Tiền và tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn đối với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ccó xu hướng tan trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp vẫn nằm ở mức an toàn. Họ đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 448% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
PSW nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Đông Nam Bộ (PSE) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...at-dau-khi-dong-nam-bo-pse-quy-1-2022.287208/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Miền Nam (SFG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm ngoái bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được ít tiền hơn từ các hoạt động kinh doanh của họ ở kỳ hiện tại.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn nhưng đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp đến được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu muốn tăng trưởng lợi nhuận, doanh nghiệp cần phải cải thiện và tăng trưởng các chính sách kinh doanh sao cho ngày càng hiệu quả hơn trước đây. Đây được coi là một sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua.
ROE tăng trong năm vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng mức đòn bẩy tài chính của họ trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một mức tỷ suất sinh lời khá cao.
Việc ROE có sự tăng trưởng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã sử dụng đòn bẩy của mình trong khoảng thời điểm này. Đây không được coi là một cách tốt để tối ưu khoản lợi nhuận cho cổ đông vì nó có thể khiến doanh nghiệp rơi vào nguy cơ kiệt quệ tài chính, phải bán đi lượng tài sản của mình để trả nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại bao gồm Tiền và tương đương tiền và Phải thu ngắn hạn. Với Tiền và tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn đối với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ccó xu hướng tan trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp vẫn nằm ở mức an toàn. Họ đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 448% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
PSW nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Đông Nam Bộ (PSE) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...at-dau-khi-dong-nam-bo-pse-quy-1-2022.287208/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Miền Nam (SFG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Miền Nam (SFG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua. Biên lãi thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước do số tiền phải chi trả cho các...
