1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh ở khoảng thời gian này.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm ngoái nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm nhiều tiền từ hoạt động tài chính và phải chi trả ít tiền cho hoạt động kinh doanh trong kỳ vừa qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp nằm ở mức không an toàn. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên sẽ đôi lúc gặp vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, TSLN gộp của DN hiện đang nằm ở mức trung bình. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này có nghĩa rằng DN rất tập trung vào các hoạt động chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuân của mình, họ cần phải phát triển và cải thiện các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước đây. Đây được coi là sự tăng trưởng lâu dài và bền vững của một doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng mạnh so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng mức đòn bẩy tài chính của họ lên so với trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một mức sinh lời khá cao.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ doanh nghiệp đã tăng đòn bẩy tài chính của họ so với trước kia. Đây không được coi là một chiến lược tốt của doanh nghiệp, bởi việc DN tăng đòn bẩy tài chính có thể gây ra việc DN sẽ gặp vấn đề về kiệt quệ tài chính, không đủ tiền để trả nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại ở khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng mạnh so vói kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp không nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không tái đầu tư chi cho các khoản Tài sản cố định của DN.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại tăng 200% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của DN hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
PSE có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Hóa dầu Petrolimex (PLC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Tân Biên (RTB) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh ở khoảng thời gian này.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm ngoái nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm nhiều tiền từ hoạt động tài chính và phải chi trả ít tiền cho hoạt động kinh doanh trong kỳ vừa qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp nằm ở mức không an toàn. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên sẽ đôi lúc gặp vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, TSLN gộp của DN hiện đang nằm ở mức trung bình. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này có nghĩa rằng DN rất tập trung vào các hoạt động chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuân của mình, họ cần phải phát triển và cải thiện các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước đây. Đây được coi là sự tăng trưởng lâu dài và bền vững của một doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng mạnh so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng mức đòn bẩy tài chính của họ lên so với trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một mức sinh lời khá cao.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ doanh nghiệp đã tăng đòn bẩy tài chính của họ so với trước kia. Đây không được coi là một chiến lược tốt của doanh nghiệp, bởi việc DN tăng đòn bẩy tài chính có thể gây ra việc DN sẽ gặp vấn đề về kiệt quệ tài chính, không đủ tiền để trả nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại ở khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng mạnh so vói kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp không nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không tái đầu tư chi cho các khoản Tài sản cố định của DN.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại tăng 200% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của DN hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
PSE có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Hóa dầu Petrolimex (PLC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Hóa dầu Petrolimex (PLC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ dòng tiền từ các hoạt động...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Tân Biên (RTB) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động về tài chính và đầu tư trong khoảng thời điểm này. Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với trước đó là do số tiền chi trả cho...
