1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động từ đầu tư.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của công ty trong kỳ hiện tại thấp hơn 2.5. Với chỉ số như trên, tính thanh khoản của công ty hiện đang nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp vẫn có khả năng chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên DN có nguy cơ gặp các vấn đề liên quan đến tài chính sau khi thanh toán xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả từ hoạt động kinh doanh
Biên lợi nhuận gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số như hiện nay, công ty có TSLNG ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành và họ cũng không thể chủ động được kênh phân phối của mình.
Trong kỳ vừa qua, nguồn lợi nhuận mà công ty kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN, điều này cho thấy được DN tập trung chính vào cải thiện, phát triển các chính sách kinh doanh nhằm mang lại nguồn lợi nhuận cao hơn qua các kỳ. Lợi nhuận từ HĐKD của DN có sự tăng trưởng so với kỳ trước đó, cho thấy các chính sách KD của DN đem lại hiệu quả hơn so với trước kia.
ROE của doanh nghiệp có sự sụt giảm trong kỳ là vì do DN không mang về được nhiều lợi nhuận thuần so với kỳ trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE dường như không có sự thay đổi so với các kỳ trước là vì do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự cải thiện trong cùng khoảng thời gian đó. DN không thể khai thác được nguồn lực bên trong của mình nhằm đem về nhiều lợi nhuận hơn.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với Phải thu ngắn hạn tỷ trọng của DN giữ nguyên so với kỳ trước đó, còn với Tài sản cố định, doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ ở khoản mục này trong cùng khoảng thời gian.
Nợ/TTS của doanh nghiệp không có sự thay đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN vẫn nằm trong mức an toàn. DN đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm vừa qua, DN có chi tiền cho các khoản đầu tư mua sắm TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức chi này của DN đạt con số khá thấp, dường như không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp hiện tại đang có mức tăng trưởng khá lớn, >30% trong kỳ vừa qua, với mức tăng trưởng như trên, DN đủ để thu hút được các nhà đầu tư. Chúng ta cũng thấy được ở mức tăng trưởng này, sản phẩm của DN được khách hàng tiêu thụ nhiều hơn, mở rộng được thị trường và kênh phân phối đáng kể so với trước nếu duy trì được mức tăng trưởng này.
Lợi nhuận sau thuế của DN trong kỳ vừa qua tăng 35% so với cùng kỳ năm ngoái, tuy vậy xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp vẫn đang có xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
NAF có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. NAF thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại qua các kỳ và mức tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Chế biến Gỗ Đức Thành (GDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-che-bien-go-duc-thanh-gdt-quy-1-2022.286606/
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động từ đầu tư.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của công ty trong kỳ hiện tại thấp hơn 2.5. Với chỉ số như trên, tính thanh khoản của công ty hiện đang nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp vẫn có khả năng chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên DN có nguy cơ gặp các vấn đề liên quan đến tài chính sau khi thanh toán xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả từ hoạt động kinh doanh
Biên lợi nhuận gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số như hiện nay, công ty có TSLNG ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành và họ cũng không thể chủ động được kênh phân phối của mình.
Trong kỳ vừa qua, nguồn lợi nhuận mà công ty kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN, điều này cho thấy được DN tập trung chính vào cải thiện, phát triển các chính sách kinh doanh nhằm mang lại nguồn lợi nhuận cao hơn qua các kỳ. Lợi nhuận từ HĐKD của DN có sự tăng trưởng so với kỳ trước đó, cho thấy các chính sách KD của DN đem lại hiệu quả hơn so với trước kia.
ROE của doanh nghiệp có sự sụt giảm trong kỳ là vì do DN không mang về được nhiều lợi nhuận thuần so với kỳ trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE dường như không có sự thay đổi so với các kỳ trước là vì do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự cải thiện trong cùng khoảng thời gian đó. DN không thể khai thác được nguồn lực bên trong của mình nhằm đem về nhiều lợi nhuận hơn.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với Phải thu ngắn hạn tỷ trọng của DN giữ nguyên so với kỳ trước đó, còn với Tài sản cố định, doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ ở khoản mục này trong cùng khoảng thời gian.
Nợ/TTS của doanh nghiệp không có sự thay đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN vẫn nằm trong mức an toàn. DN đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm vừa qua, DN có chi tiền cho các khoản đầu tư mua sắm TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức chi này của DN đạt con số khá thấp, dường như không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp hiện tại đang có mức tăng trưởng khá lớn, >30% trong kỳ vừa qua, với mức tăng trưởng như trên, DN đủ để thu hút được các nhà đầu tư. Chúng ta cũng thấy được ở mức tăng trưởng này, sản phẩm của DN được khách hàng tiêu thụ nhiều hơn, mở rộng được thị trường và kênh phân phối đáng kể so với trước nếu duy trì được mức tăng trưởng này.
Lợi nhuận sau thuế của DN trong kỳ vừa qua tăng 35% so với cùng kỳ năm ngoái, tuy vậy xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp vẫn đang có xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
NAF có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. NAF thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại qua các kỳ và mức tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư. Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ qua đang có xu hướng giảm mạnh, bởi vì doanh nghiệp không thế kiếm được tiền từ hoạt động tài chính như...
