1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần có xu hướng không đổi ở kỳ hiện tại, tuy nhiên số tiền kiếm được từ các hoạt động kinh doanh và số tiền để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính đều có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc doanh nghiệp sẽ gặp các vấn đề về tài chính sau khi thanh toán nợ xong.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của họ, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động này. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp cho doanh nghiệp tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm khá đáng kể ở kỳ hiện tại.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại hiện không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm mạnh trong các kỳ trước khi có xu hướng tăng trưởng trở lại là nhờ vào việc doanh nghiệp cải thiện hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp trong khoảng thời gian này. Doanh nghiệp đã kiếm về nhiều lợi nhuận hơn từ chính nguồn tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên trong từ chính doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Ở năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên khi nhìn vào các năm trước đây, DN có chi đầu tư cho các khoản này, tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức chi đạt ở con số khá thấp, không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN không thể thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có giảm 27% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
DTL có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. DTL thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp chưa cho thấy tính cam kết cao với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Thép Nam Kim (NKG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hoa Sen (HSG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần có xu hướng không đổi ở kỳ hiện tại, tuy nhiên số tiền kiếm được từ các hoạt động kinh doanh và số tiền để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính đều có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc doanh nghiệp sẽ gặp các vấn đề về tài chính sau khi thanh toán nợ xong.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của họ, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động này. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp cho doanh nghiệp tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm khá đáng kể ở kỳ hiện tại.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại hiện không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm mạnh trong các kỳ trước khi có xu hướng tăng trưởng trở lại là nhờ vào việc doanh nghiệp cải thiện hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp trong khoảng thời gian này. Doanh nghiệp đã kiếm về nhiều lợi nhuận hơn từ chính nguồn tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên trong từ chính doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Ở năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên khi nhìn vào các năm trước đây, DN có chi đầu tư cho các khoản này, tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức chi đạt ở con số khá thấp, không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN không thể thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có giảm 27% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
DTL có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. DTL thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp chưa cho thấy tính cam kết cao với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Thép Nam Kim (NKG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Thép Nam Kim (NKG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hoa Sen (HSG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong kỳ vừa qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang có xu hướng giảm bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu...
