1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ qua đang có xu hướng giảm mạnh, bởi vì doanh nghiệp không thế kiếm được tiền từ hoạt động tài chính như trước kia, đồng thời số tiền chi trả cho các hoạt động kinh doanh tăng lên khá đáng kể
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong quý 1/2022 nằm ở dưới mức 2.5. Chỉ số này thể hiện tính thanh khoản của công ty đang nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp vẫn có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp khó khăn về vấn đề tài chính trong thời điểm trả nợ.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận thuần của DN có sự giảm nhẹ so với kỳ trước. Với mức chỉ số ở kì gần nhất, doanh nghiệp có mức tỷ suất LNG ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy vậy doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ vừa qua, DN chủ yếu kiếm được lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy DN đang tập trung để phát triển công ty của mình bằng các chính sách kinh doanh chính của DN, cải thiện được hiệu suất kinh doanh theo thời gian. Mức lợi nhuận từ HĐKD của DN hiện nay có xu hướng tăng so với kỳ trước đó.
ROE của DN tăng là do DN kiếm được nhiều lợi nhuận hơn cũng như họ có sử dụng đòn bẩy tài chính so với trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ hiện tại, chỉ số ROE có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Doanh nghiệp đã từng có thời điểm sử dụng đòn bẩy tài chính để làm tăng chỉ số ROE đạt mức cao hơn chứ không phải tăng trưởng nhờ việc doanh nghiệp sử dụng hiệu quả mức tài sản của mình. Ở thời điểm hiện tại, chúng ta thấy ROE không tăng so với kỳ trước đó và chỉ số ROA cũng có tình trạng tương tự.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản bao gồm Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Cả 2 khoản mục này đều tăng lần lượt 11% và 1% so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của DN tăng không đáng kể trong kỳ vừa qua, mức chỉ số này ở thời điểm hiện tại đang nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có nguồn tài sản được tài trợ bằng nợ cao.
Doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ trong 3 năm. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng thời điểm đó, chỉ số đầu tư của DN ở mức rất thấp, không đáng kể so với chi phí khấu hao bỏ ra.
5. Tăng trưởng bền vững
Mức độ tăng trưởng doanh thu trong kỳ vừa qua đạt 11%, đây là con số hấp dẫn được các NĐT. Con số này thể hiện cho các NĐT thấy rằng DN vẫn đang tăng trưởng liên tục và các sản phẩm ngày càng thu hút được nhiều khách hàng hơn so với trước đây.
Lợi nhuận của kỳ hiện tại tăng 12% so với kỳ trước đó và chỉ số này đang có xu hướng tăng trưởng trong các kỳ vừa qua
6. Phân tích ngành nghề.
RAL có điểm số nằm ở nhóm trung bình. RAL cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối khó khăn.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Chế biến Gỗ Đức Thành (GDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-che-bien-go-duc-thanh-gdt-quy-1-2022.286606/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Kỹ nghệ gỗ Trường Thành (TTF) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...y-nghe-go-truong-thanh-ttf-quy-1-2022.286596/
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ qua đang có xu hướng giảm mạnh, bởi vì doanh nghiệp không thế kiếm được tiền từ hoạt động tài chính như trước kia, đồng thời số tiền chi trả cho các hoạt động kinh doanh tăng lên khá đáng kể
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong quý 1/2022 nằm ở dưới mức 2.5. Chỉ số này thể hiện tính thanh khoản của công ty đang nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp vẫn có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp khó khăn về vấn đề tài chính trong thời điểm trả nợ.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận thuần của DN có sự giảm nhẹ so với kỳ trước. Với mức chỉ số ở kì gần nhất, doanh nghiệp có mức tỷ suất LNG ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy vậy doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ vừa qua, DN chủ yếu kiếm được lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy DN đang tập trung để phát triển công ty của mình bằng các chính sách kinh doanh chính của DN, cải thiện được hiệu suất kinh doanh theo thời gian. Mức lợi nhuận từ HĐKD của DN hiện nay có xu hướng tăng so với kỳ trước đó.
ROE của DN tăng là do DN kiếm được nhiều lợi nhuận hơn cũng như họ có sử dụng đòn bẩy tài chính so với trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ hiện tại, chỉ số ROE có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Doanh nghiệp đã từng có thời điểm sử dụng đòn bẩy tài chính để làm tăng chỉ số ROE đạt mức cao hơn chứ không phải tăng trưởng nhờ việc doanh nghiệp sử dụng hiệu quả mức tài sản của mình. Ở thời điểm hiện tại, chúng ta thấy ROE không tăng so với kỳ trước đó và chỉ số ROA cũng có tình trạng tương tự.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản bao gồm Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Cả 2 khoản mục này đều tăng lần lượt 11% và 1% so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của DN tăng không đáng kể trong kỳ vừa qua, mức chỉ số này ở thời điểm hiện tại đang nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có nguồn tài sản được tài trợ bằng nợ cao.
Doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ trong 3 năm. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng thời điểm đó, chỉ số đầu tư của DN ở mức rất thấp, không đáng kể so với chi phí khấu hao bỏ ra.
5. Tăng trưởng bền vững
Mức độ tăng trưởng doanh thu trong kỳ vừa qua đạt 11%, đây là con số hấp dẫn được các NĐT. Con số này thể hiện cho các NĐT thấy rằng DN vẫn đang tăng trưởng liên tục và các sản phẩm ngày càng thu hút được nhiều khách hàng hơn so với trước đây.
Lợi nhuận của kỳ hiện tại tăng 12% so với kỳ trước đó và chỉ số này đang có xu hướng tăng trưởng trong các kỳ vừa qua
6. Phân tích ngành nghề.
RAL có điểm số nằm ở nhóm trung bình. RAL cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối khó khăn.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Chế biến Gỗ Đức Thành (GDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-che-bien-go-duc-thanh-gdt-quy-1-2022.286606/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Kỹ nghệ gỗ Trường Thành (TTF) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...y-nghe-go-truong-thanh-ttf-quy-1-2022.286596/
