1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty kỳ vừa qua có xu hướng không đổi so với cùng kỳ năm trước, bởi các dòng tiền nhận được từ hoạt động kinh doanh cũng vẫn duy trì như cũ, không có sự tăng trưởng trong thời gian qua.
Ở quý 1/2022, tính thanh khoản của công ty hiện tại lớn hơn 2.5. Với con số này, tính thanh khoản của doanh nghiệp nằm ở mức an toàn. Tuy nhiên DN có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của họ ở thời điểm hiện tại.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Biên lợi nhuận gộp của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số ở thời điểm hiện tại, công ty có TSLNG ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, doanh nghiệp kiếm được các khoản lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy DN luôn rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ, luôn cải thiện và phát huy nhằm kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong tương lai. Tuy nhiên, trong kỳ vừa qua, TSLN từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm nhẹ so với cùng kỳ năm ngoái.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do khoản lợi nhuận thuần mà DN kiếm được giảm so với cùng kỳ năm trước.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Ở thời điểm hiện tại, chỉ số ROE của DN đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của DN trong các kỳ gần nhất dường như không có sự thay đổi quá đáng kể, lí do là vì hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) trong các kỳ vừa qua không có sự cải thiện so với trước kia. Doanh nghiệp không thể khai thác thêm được nguồn lực từ bên trong DN để đem lại lợi nhuận cho các NĐT.
4. Cơ cấu tài sản
Những khoản mục có tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp đó chính là Đầu tư ngắn hạn và Tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có tỷ trọng tăng trong kỳ, trong khi đó Tài sản cố định lại có xu hướng giảm trong cùng khoảng thời gian.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Tuy nhiên với chỉ số của DN như thời điểm hiện nay, Nợ/TTS của DN đang nằm ở mức an toàn. Công ty đảm bảo khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm vừa qua, DN có tái đầu tư mua sắm cho các khoản TSCĐ. Tuy vậy, khi so sánh với chi phí khấu hao của DN trong cùng khoảng thời điểm, con số đầu tư nằm ở mức khá thấp, dường như không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng doanh thu thuần của doanh nghiệp giảm 4% so với kỳ trước đó, với mức suy giảm này doanh nghiệp khó có thể thu hút được các nhà đầu tư. Điều này cũng phản ánh một vấn đề hiện tại DN đang gặp các vấn đề về tăng trưởng, cần phải có các chính sách để khắc phục và tăng trưởng trở lại.
Lợi nhuận sau thuế của DN trong kỳ vừa qua giảm 21% so với cùng năm ngoái, mức tăng trưởng lợi nhuận của DN đang có xu hướng giảm qua các kỳ gần đây.
6. Phân tích ngành nghề
SAB nằm trong nhóm 10 cổ phiếu có điểm số D-Rating cao nhất thị trường. SAB cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...n-phich-nuoc-rang-dong-ral-quy-1-2022.286617/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nafoods Group (NAF) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty kỳ vừa qua có xu hướng không đổi so với cùng kỳ năm trước, bởi các dòng tiền nhận được từ hoạt động kinh doanh cũng vẫn duy trì như cũ, không có sự tăng trưởng trong thời gian qua.
Ở quý 1/2022, tính thanh khoản của công ty hiện tại lớn hơn 2.5. Với con số này, tính thanh khoản của doanh nghiệp nằm ở mức an toàn. Tuy nhiên DN có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của họ ở thời điểm hiện tại.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Biên lợi nhuận gộp của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số ở thời điểm hiện tại, công ty có TSLNG ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, doanh nghiệp kiếm được các khoản lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy DN luôn rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ, luôn cải thiện và phát huy nhằm kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong tương lai. Tuy nhiên, trong kỳ vừa qua, TSLN từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm nhẹ so với cùng kỳ năm ngoái.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do khoản lợi nhuận thuần mà DN kiếm được giảm so với cùng kỳ năm trước.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Ở thời điểm hiện tại, chỉ số ROE của DN đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của DN trong các kỳ gần nhất dường như không có sự thay đổi quá đáng kể, lí do là vì hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) trong các kỳ vừa qua không có sự cải thiện so với trước kia. Doanh nghiệp không thể khai thác thêm được nguồn lực từ bên trong DN để đem lại lợi nhuận cho các NĐT.
4. Cơ cấu tài sản
Những khoản mục có tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp đó chính là Đầu tư ngắn hạn và Tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có tỷ trọng tăng trong kỳ, trong khi đó Tài sản cố định lại có xu hướng giảm trong cùng khoảng thời gian.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Tuy nhiên với chỉ số của DN như thời điểm hiện nay, Nợ/TTS của DN đang nằm ở mức an toàn. Công ty đảm bảo khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm vừa qua, DN có tái đầu tư mua sắm cho các khoản TSCĐ. Tuy vậy, khi so sánh với chi phí khấu hao của DN trong cùng khoảng thời điểm, con số đầu tư nằm ở mức khá thấp, dường như không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng doanh thu thuần của doanh nghiệp giảm 4% so với kỳ trước đó, với mức suy giảm này doanh nghiệp khó có thể thu hút được các nhà đầu tư. Điều này cũng phản ánh một vấn đề hiện tại DN đang gặp các vấn đề về tăng trưởng, cần phải có các chính sách để khắc phục và tăng trưởng trở lại.
Lợi nhuận sau thuế của DN trong kỳ vừa qua giảm 21% so với cùng năm ngoái, mức tăng trưởng lợi nhuận của DN đang có xu hướng giảm qua các kỳ gần đây.
6. Phân tích ngành nghề
SAB nằm trong nhóm 10 cổ phiếu có điểm số D-Rating cao nhất thị trường. SAB cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...n-phich-nuoc-rang-dong-ral-quy-1-2022.286617/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nafoods Group (NAF) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nafoods Group (NAF) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động từ đầu tư. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu...
