Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ. Làm ơn ghi chi tiết giùm e ạ. Em cám ơn :D

[trangchik92]

Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

1. Xuất kho sản phẩm trị giá 250.000 bán theo phương thức gửi đại lý M, giá bán bao gồm cả thuế GTGT 10% là 330.000. Hoa hồng đại lý 5% tính trên doanh thu bán hàng, thuế GTGT tính trên hoa hồng 10%. Đại lý báo đã bán được hàng thu bằng tiền mặt và thanh toán cho DN bằng chuyển khoản sau khi trừ tiền hoa hồng được hưởng.
2. tính ra lãi tiền vay dùng cho hđ SXKD phải trả trong kì là 25.000
Dn tính thuế theo pp khấu trừ

 

[maro_x4h]

Ðề: Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

xuất kho gửi nợ 157 có 155 :250.000
thu tiền
nợ 112330.000-16.500)
nợ 641:15.000 [hoa hồng trả cho đại lý tính vào chi phí bán hàng ]
nợ 133:1.500 [thuế trả tiền hoa hồng ]
có 3330.000
có 51100.000
kết chuyển giá vốn nợ 632 có 157 :250.000
nv2 nợ 635 có 111.112:25000

 

[trangchik92]

Ðề: Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

xuất kho gửi nợ 157 có 155 :250.000
thu tiền
nợ 112330.000-15.000)
nợ 641:13.500 [hoa hồng trả cho đại lý tính vòa chi phí bán hàng ]
nợ 133:1.500 [thuế trả tiền hoa hồng ]
có 3330.000
có 51100.000

NV1 e làm như này ko biết có đúng ko ạ
a) Nợ 632 / Có 157 : 250.000
b) Nơ 131: 330.000
Có 511: 300.000
Có 3331 : 30.000
c) Nợ 641 : 5% x 300.000=15000
Nợ 133 : 1.500
Có 131 : 16.500
d) Nợ 111/ Có 131 : 330.000 - 16.500 = 313.500

Còn NV 2 thì ko bít làm ạ

 

[maro_x4h]

Ðề: Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

ừm 131 thì bạn thay 112 vì chuyển khoản nhé ..nv2 nợ 635 có 111.112....

 

[danpmketoan]

Ðề: Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

hi bạn họ là đại lý thì phải phản ảnh vào nợ 521 chứ khoản CK hay hoa hồng ấy - ko có sau này trên bảng CĐPS nó ko thể hiện và kế quả kinh doanh nó ko có lại phải giải thích với thuế chán!!!mà nhớ phải có quyết định của lãnh đạo nhé!hay HĐTV , HĐQT!tốt nhất là bảo nó viết lại cho cái hóa đơn phần hoa hồng ấy!

---------- Post added at 11:19 ---------- Previous post was at 11:14 ----------

nghiệp vụ là tính lãi vay phải trả cơ mà!
chưa phải trả thì phải ghi là nợ 632(vay cho SXKD - thì phải phân bổ cho giá vốn vì mình vay bao giờ cũng có phương án vay rồi nên phân bổ luôn cho 632) hoặc nợ 641 - có 335 - (mở sổ ctieets lãi vay nhé) ko phải đưa vào 635 đâu - TK này là CP hoạt động tài chính mà cty bạn có đăng ký KD là có hoạt động tài chính ko vậy ?? ko phải lãi vay cho HDSXKD!

 

[maro_x4h]

Ðề: Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

sao lại cho vào 521 bạn mình ko hiểu đang đk tại đơn vị giao hàng nhé ,mà nếu đơn vị đại lý đi nữa cho vào 521 thì vô lý lắm .
thứ 2 nữa sao lại phân bổ 335 mà ko vào 142 hay 242 ,theo mình biết chi phí tài chính theo khái niệm có mục chi lãi tiền vay cho 635 ,như bạn nói cho vào 632 là thế nào , thân ...

 

[luatkinhte]

Ðề: Mọi người giúp e định khoản nghiệp vụ này với ạ.

hi bạn họ là đại lý thì phải phản ảnh vào nợ 521 chứ khoản CK hay hoa hồng ấy - ko có sau này trên bảng CĐPS nó ko thể hiện và kế quả kinh doanh nó ko có lại phải giải thích với thuế chán!!!mà nhớ phải có quyết định của lãnh đạo nhé!hay HĐTV , HĐQT!tốt nhất là bảo nó viết lại cho cái hóa đơn phần hoa hồng ấy!

---------- Post added at 11:19 ---------- Previous post was at 11:14 ----------

nghiệp vụ là tính lãi vay phải trả cơ mà!
chưa phải trả thì phải ghi là nợ 632(vay cho SXKD - thì phải phân bổ cho giá vốn vì mình vay bao giờ cũng có phương án vay rồi nên phân bổ luôn cho 632) hoặc nợ 641 - có 335 - (mở sổ ctieets lãi vay nhé) ko phải đưa vào 635 đâu - TK này là CP hoạt động tài chính mà cty bạn có đăng ký KD là có hoạt động tài chính ko vậy ?? ko phải lãi vay cho HDSXKD!

Bạn này làm kế toán được mấy năm rồi nhỉ? kết cấu của TK 521 và TK 635, 641, 632 nên đọc kỹ đi nhé