làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

[chuotmay]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Cty em mới đi vào hoạt động được hơn một năm, tuy nhiên đến hôm nay khi em làm kế toán ở đây thì đã người thứ 5 hay 6 gì đó rồi. có một số phần về thuế TNDN tạm tính em không được hiểu rõ.
Hiện Cty em có những khoản chi phí như thế này nhé :
- chi phí lương nhân viên
- chi phí văn phòng phẩm,
- chi phí máy móc thiết bị văn phòng
- Hàng hoá tổng hợp
- chi phí đi lại
- chi phí dịch vụ mua ngoài
- chi phí bằng tiền khác
- Chi phí thuế môn bài
Vậy khi kê khai vào tờ khai thuế TNDN tạm tín e cộng hết các khoản chi phí này lại rồi kê vào phần chi phí phát sinh trong kỳ đúng không ạ ?
Phần chi phí nội bộ có được cộng vào không ạ ?

Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ ở CT 11 bao gồm chi phí quản lý và giá vốn trong kỳ, tất cả những chi phí này đều phải có hoá đơn bộ tài chính mới đc chấp nhận nhá.

 

[kimthuong]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ ở CT 11 bao gồm chi phí quản lý và giá vốn trong kỳ, tất cả những chi phí này đều phải có hoá đơn bộ tài chính mới đc chấp nhận nhá.

Như vậy đối với những chi phí chỉ có PT, PC, và chi nội bộ thì không được tính vào đúng không ạ? Còn chi phí dịch vụ mua ngoài không có hoá đơn cũng không được kê khai phải không ạ ?

 

[daonho]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

theo mình thì tổng chi phí : 632;621,622,623,627(154),635,642... hạch toán là chi phí thì đưa vào chi phí không phải có hoá đơn mới đưa vào đâu. chẳng hạn tiền lương, lãi vay cá nhân.....

 

[tuvan2010]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Bạn hãy xem nếu đó là chi phí hợp lý thì được kê và tính vào chi phí
nếu như chi phí nội bộ có QĐịnh của xếp thì được
không nhất thiết phải có hóa đơn
VD : Cty bạn huy động vốn bằng cách vay tư nhân thì số lãi vay đó vẫn được tính nhưng phải có hợp đồng cụ thể
nhưng tốt nhất là bạn tính chi phí có HĐ thì hay hơn và đỡ bị hạch họe
thiếu gì cách thêm HĐ

 

[Kieu_Tran]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Chi phí nào dùng cho hoạt động của doanh nghiệp đều đc đưa vào chi phí mà, miễn sao khi thuế hỏi mình giải trình khoản chi phí đó hợp lý là ok.

 

[kimthuong]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

theo mình thì tổng chi phí : 632;621,622,623,627(154),635,642... hạch toán là chi phí thì đưa vào chi phí không phải có hoá đơn mới đưa vào đâu. chẳng hạn tiền lương, lãi vay cá nhân.....

thế thì em thấy cũng không đúng vì trong 642 như ở công ty em phân ra rất nhiều tài khoản con, mà tất cả chi phí đều cho vào 642 hết, kể cả chi nội bộ. Em nghĩ chi nội bộ chắc không tính vào chi phí được trừ để tính thuế TNDN tạm tính đâu nhỉ /

 

[haimua178]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Như vậy đối với những chi phí chỉ có PT, PC, và chi nội bộ thì không được tính vào đúng không ạ? Còn chi phí dịch vụ mua ngoài không có hoá đơn cũng không được kê khai phải không ạ ?

Chi phí nội bộ không đưa vào Cp tính thuế TNDN đâu bạn

 

[nhomoi]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Như vậy đối với những chi phí chỉ có PT, PC, và chi nội bộ thì không được tính vào đúng không ạ? Còn chi phí dịch vụ mua ngoài không có hoá đơn cũng không được kê khai phải không ạ ?

những cái chỉ có PC, PT thì ta giữ lại làm chứng từ thôi không phải kê khai vào chi phí đâu nha , chi phí dịch vụ mua ngoài cũng vậy luôn.

 

[kasim]

Ðề: Kê khai thuế TNDN tạm tính

Chi phí nội bộ mình thấy có khoản nào lạ đâu, chủ yếu đều từ tiền lương thôi mà, các khoản phụ khác không bao nhiêu thì bỏ có sao đâu. Bạn cân đối sao cho gần = Doanh Thu để thuế TNDN TT phải nộp khoảng một ít là được mà. Cuối năm mình mới cân đối lại ko sao đâu!

 

[ketoan0909]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

Việc bạn tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp hay nộp thuế GTGT không đưa vào chi phí mà hạch toán là
Nợ 33311
Nợ 3334
Có 111, 112

Cái đó bạn chưa quyết toán thành ra đâu có chi phí đâu mà bạn đưa vào. Chừng nào bạn quyết toán thì mới hạch toán
Nợ 8211
Có 3334

Vậy bạn nhé

vậy chi ơi cho em hỏi,nếu mình đã quyết toán thuế tndn năm 2009 ra số tiền phải nộp thì mình định khoản là:
Nợ 3334
có 111
nếu như cty em làm sổ sách theo năm thì đến cuối năm mình hạch toán là:
Nợ 821
có 3334
và cuối cùng là kết chuyển
Nợ 911
có 821
như vậy có đúng không ah?mong mọi người chỉ giúp em.cám ơn cả nhà.

 

[minhhang1507]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

anh chị ơi cho em hỏi luôn nha. khi làm tờ khai thuế tndn tạm tính phần chi phí phát sinh có tính lương phải trả công nhân viên trong kỳ đó không ak?

 

[hpduk]

Tờ khai thuế TNDN

Cả nhà cho em hỏi chút nhé
Đợt này em phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 năm 2010. Nhưng do lần đầu làm đã chưa bít, e xem lại mấy tờ khai quý trước chị KT trước làm lung tung quá, em chả hiểu. Ở quý 4/2009 chị khai chi phí phát sinh trong kì là số thuế của 3 tháng trong quý cộng lại (cty em chưa mua đc hóa đơn nên chưa có Doanh thu chỉ có chi phí thui a) Nhưng quy1/2010 chị lại tính khác, chị tính số chi phí chưa thuế của 3 tháng trong quý, jo em k bít làm theo cách nào cả. Cả nhà jup em với nhé
Cám ơn cả nhà nhiều nhiều

 

[emyeu102]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN

mình hiểu đơn giản là cộng toàn bộ chi phí của 3 tháng 4,5,6 cộng lại rồi trừ đi doanh thu 3 tháng cộng lại ra được lợi nhuận quý rồi x 25% thuế suất là xong

 

[hpduk]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN

vậy chi phí bạn lấy là chi phí chưa thuế hay chi phí cẩ thuế?mình đang thắc mắc ở chỗ ấy đấy?

 

[nguyenthu307]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN

vậy chi phí bạn lấy là chi phí chưa thuế hay chi phí cẩ thuế?mình đang thắc mắc ở chỗ ấy đấy?

Theo mình là phải lấy chi phí chưa bao gồm thuế vì thuế gtgt là phần mà doanh nghiệp đã được khấu trừ rồi thì làm sao mà đưa vào chi phí được nữa? Nếu kê khai chi phí bao gồm cả phần thuế thì có khác gì là một khoản chi phí nhưng lại kê khai hai lần à?

 

[minhhuong08]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

anh chị ơi cho em hỏi luôn nha. khi làm tờ khai thuế tndn tạm tính phần chi phí phát sinh có tính lương phải trả công nhân viên trong kỳ đó không ak?

Phần chi phí phát sinh có tính lương trả cho công nhân chứ bạn.
CF=642+334

 

[hiep_xman]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

các bác cho em hỏi thế quí 1 mình lỗ thì có được chuyển lỗ sang quý 2 không, hay là chỉ cộng DT 3 tháng trừ đi Cp 3 tháng thôi ạ.
Các bác giúp em với

 

[boycodonqh]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

bạn tập hợp DT trong HĐ của 3 tháng 4-6 của cty xuất ra, rồi tập hợp chi phí dựa vào lượng HĐ đầu vào và các khoản chi phí hợp lý khác là đc mà. nó chỉ mang tính tương đối thôi, không phải chính xác đâu.chúc bạn thành công
-----------------------------------------------------------------------------------------
chỉ cộng DT của quý 2 thôi

 

[hiep_xman]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

vậy mình không được chuyển số lỗ quí trước sang à
Quí 1 mình làm tạm tính mình chuyển cả số lỗ năm ngoái sang ko biết có bị sao ko nhỉ

 

[ketoan0909]

Ðề: làm tờ khai thuế TNDN tạm tính

vậy mình không được chuyển số lỗ quí trước sang à
Quí 1 mình làm tạm tính mình chuyển cả số lỗ năm ngoái sang ko biết có bị sao ko nhỉ

quý 1 nếu lãi thì chuyển lỗ của năm ngoái sang nếu lỗ thì thôi,ko sao đâu.còn quý 1 có chuyển lỗ sang quý 2 hay ko(nếu quý 2 lãi) thì cái này mình cũng đang thắc mắc mà ko biết sao nữa,nay mình pải làm để đi nộp rùi,có ai ràh về vấn đề này thì giải đáp cho bà con với,mình hỏi có người thì nói là chuyển được có người lại nói ko chuyển được,mâu thuẫn quá.