Không có số dư 131 nhưng phát sinh thu nợ khách hàng.

[binh0985]

Cuối kỳ 2007 kế toán cũ không phản ánh số dư 131,331 nhưng sang tháng 1/2008 lại phát sinh thu nợ khách hàng và trả nợ người bán. Help me.

 

[hoanghaiha]

Ðề: Không có số dư 131 nhưng phát sinh thu nợ khách hàng.

phát sinh nợ đó thì bạn thu và trả đừng vào sổ sách, có thể kế toán cũ hoạch toán bằng tiền mặt và không đưa vào công nợ
cái nào mới phát sinh thì bạn làm lại theo ý kiến của riêng mình

 

[songcham]

Ðề: Không có số dư 131 nhưng phát sinh thu nợ khách hàng.

phát sinh nợ đó thì bạn thu và trả đừng vào sổ sách, có thể kế toán cũ hoạch toán bằng tiền mặt và không đưa vào công nợ
cái nào mới phát sinh thì bạn làm lại theo ý kiến của riêng mình

Dòng đỏ:
Đừng vào sổ sách thì bỏ đi đâu, lập quỹ đen à?

Dòng xanh:
Điều này là rất rất ít khả năng vì như thế thì quỹ tiền mặt bị lệch à, trừ phi 2 số tiền phải thu và phải trả này là trùng nhau, cùng bản chất nên không hạch toán công nợ luôn?
Khả năng lớn hơn vẫn là: đã hạch toán đâu đó vào 138/338.

Giải pháp:
Bạn nên ghi đúng thực tế phát sinh trong giai đoạn mình thực hiện đã: thu nợ ghi N111-C131; trả tiền ghi C111-N331; đính kèm chú thích chưa xác định rõ đối tượng công nợ đầu kỳ. Trong quá trình làm về sau này bạn tra soát lại xem các công nợ này tồn tại nơi đâu hoặc khi hiểu rõ bản chất hạch toán các nghiệp vụ cũ rồi mới xử lý bút toán điều chỉnh.

 

[Cỏ may]

Ðề: Không có số dư 131 nhưng phát sinh thu nợ khách hàng.

Vẫn có thể là hàng hoá đã bán nhưng chưa ghi hoá đơn, Kế toán cũ có thể theo dõi nợ thực tế để thu tiền. bạn xem lại nếu chưa ghi hóa đơn thì phải ghi hoá đơn để ghi nợ khách hàng.

 

[linhnhat166]

Ðề: Không có số dư 131 nhưng phát sinh thu nợ khách hàng.

kế toán cũ không phản ánh TK 131,331 có thể là trong năm trước có phát sinh nhưng đã thu và trả hết rồi nên không có sơ dư, nếu đầu năm 2008 có phát sinh thì bạn vẫn hạch toán bình thường thôi.

 

[Gã sẹo]

Ðề: Không có số dư 131 nhưng phát sinh thu nợ khách hàng.

Cuối kỳ 2007 kế toán cũ không phản ánh số dư 131,331 nhưng sang tháng 1/2008 lại phát sinh thu nợ khách hàng và trả nợ người bán. Help me.

Thứ nhất, kiểm tra lại xem kế toán năm 2007 hạch toán có sai khoản công nợ đó không, thời điểm ghi nợ là bao giờ. Nếu kế toán năm 2007 sai thì phải sửa, có nhiều cách sửa và liên quan tới nhiều tài khoản, bạn phải nói rõ hơn mới tư vấn được.

Nếu năm 2007 không sai thì số phát sinh đó vào tháng 1/2008 thì bạn hạch toán vào tháng 01/2008.