Kê khai thuế GTGT đầu vào

[pin_pin5000]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

- Chổ nào quy định cho phép DN kê âm trên bảng kê khi kỳ trước khai sai thế em?

- Đối với trường hợp này, làm cái giải trình 01/KHBS cũng được, điều chỉnh tăng số thuế GTGT được khấu trừ lên, giảm số phải nộp xuống. Lấy số cuối kỳ đúng qua làm số đầu kỳ của cái 01 mới.

- Vì số thuế GTGT điều chỉnh quá nhỏ, theo ý kiến cá nhân King thì chẳng cần làm điều chỉnh chi cho mệt, mất thời gian.

- To Kimhoa83 và Nam Tước: viết bài thảo luận với nhau, không nên dùng từ ngữ gay gắt nhé.

Trước cũng có 1 topic cũng hỏi về vấn đề kê bổ sung, TD đã trả lời là Kê âm trong bảng kê tháng này mà các MOD phản đối em dữ quá, còn mắn là "không được lấy trường hợp riêng mà tư vấn", em ấm ức lắm, giờ lại có bác Nam Tước cùng ý kiến, cũng giải quyết được nỗi ấm ức của em.

@Bác Bảo Đức: Trên CC Thuế có tập huấn cho kế toán bọn em là KK âm tháng này trong trường hợp như chủ topic đã nêu ra đó, mặc dù không có văn bản nào quy định cả bác à!

 

[King Tiger]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

@Bác Bảo Đức: Trên CC Thuế có tập huấn cho kế toán bọn em là KK âm tháng này trong trường hợp như chủ topic đã nêu ra đó, mặc dù không có văn bản nào quy định cả bác à!

Cách kê khai âm cũng phải có lý do nhé em. Đâu phải lúc nào cũng kê âm. Ví dụ như giảm giá hàng bán thì có quyền kê âm.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Cách kê khai âm cũng phải có lý do nhé em. Đâu phải lúc nào cũng kê âm. Ví dụ như giảm giá hàng bán thì có quyền kê âm.

vậy em hỏi anh 1 vấn đề thế này : Trong tháng 06/2008, DN A có 5 HĐ đầu vào bị hủy (do bên bán của DN A yêu cầu xin hủy - Trường hợp em giả sử nghe). Nếu như anh nói phải làm theo đúng luật hay gì gì đó thì phải làm kê khai điều chỉnh, rồi nộp ... là OK.
Vậy nếu em kê khai âm trong tháng 08/2008 để không phải làm điều chỉnh lại tháng 06/2008 và 07/2008 thì cách nào tiện và đỡ phức tạp hơn - trong khi làm cả 2 trường hợp, DN A điều không trốn thuế vì là thuế đầu vào, chưa nói đến trường hợp DN A này còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau nữa.

 

[King Tiger]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

em hỏi anh 1 vấn đề thế này : Trong tháng 06/2008, DN A có 5 HĐ đầu vào bị hủy (do bên bán của DN A yêu cầu xin hủy - Trường hợp em giả sử nghe). Nếu như anh nói phải làm theo đúng luật hay gì gì đó thì phải làm kê khai điều chỉnh, rồi nộp ... là OK.
Vậy nếu em kê khai âm trong tháng 08/2008 để không phải làm điều chỉnh lại tháng 06/2008 và 07/2008 thì cách nào tiện và đỡ phức tạp hơn - trong khi làm cả 2 trường hợp, DN A điều không trốn thuế vì là thuế đầu vào, chưa nói đến trường hợp DN A này còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau nữa.

Chẳng lẽ cứ tiện lợi là làm sao? Không xem quy định pháp luật ra gì ah? Sao em không ví dụ trường hợp huỷ hoá đơn cách đây 1 năm nhỉ (tháng 08/2008 kê âm hoá đơn huỷ tháng 08/2007)?