Kê khai thuế GTGT đầu vào

[trần hà]

Xin chào các bác! xin các bác giúp em nhé!
Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

 

[pin_pin5000]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Xin chào các bác! xin các bác giúp em nhé!
Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

Thông thường HĐ tiền điện ít bị các pác thuế kiểm tra, họ chỉ quan tấm đến Tên DN, Địa chỉ, MST.
Số tiền thì bạn hạch toán ở dòng tổng cộng, không cần quan tâm đến những dòng khác. Nếu kê khai sai bạn kê lại cho đúng nhá!

 

[khoinhat]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Xin chào các bác! xin các bác giúp em nhé!
Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

Bạn kê khai thuế GTGT thì kê theo đúng trên hóa đơn, còn tiền khuyến mãi bạn hạch toán giảm chi phí là được rồi.
Chào

 

[trần hà]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Nh­ưng bảng kê khai thuế đó em đã nộp cho cơ quan thuế rồi vì vậy ngoài phải làm biên bản giải trình thì em phải làm những gi nữa.Thanhks

 

[quynhduan]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Xin chào các bác! xin các bác giúp em nhé!
Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

Về vấn đề này ban kê khai hóa đơn sai tiền VAT thì sẽ bị ảnh hưởng trược tiếp tới VAT khấu trừ trong tháng, nhưng đây là khoản tiền ít bạn cũng k cần thiết phải điều chỉnh đâu. Cuối năm quyết toán thuế GTGT bạn điều chỉnh sau cũng được

 

[loan76]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Về vấn đề này ban kê khai hóa đơn sai tiền VAT thì sẽ bị ảnh hưởng trược tiếp tới VAT khấu trừ trong tháng, nhưng đây là khoản tiền ít bạn cũng k cần thiết phải điều chỉnh đâu. Cuối năm quyết toán thuế GTGT bạn điều chỉnh sau cũng được

làm gì còn quyết toán thuế GTGT mà làm .

@trần hà : phải làm kê khai bổ sung nha bạn .

 

[trungphong]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

làm gì còn quyết toán thuế GTGT mà làm .

@trần hà : phải làm kê khai bổ sung nha bạn .

Cám ơn bạn Loan 76 nhé, vì đã bổ sung kiến thức chính xác , & bạn cũng thường nhắc đến tôi trong 1 số bài viết , xin cám ơn 1 lần nữa.
Tôi tính mời bạn 1 chầu caphê nhưng sợ bạn lại từ chối, tôi thường rất thất vọng khi mời ai mà bị từ chối lắm.
Về vấn đề trên. Mấy cái hoá đơn diện thoại thường có khoảng KM , nhưng khi kê khai thì tuỳ người. làm gì mà rắc rối đén phải làm KHBS hoạc quyết toán.
Theo mình thì kê khai theo 2 cách :
Cách 1 : kê khai theo giá trị chưa thuế & thuế GTGT ở dòng dưới cuối của hoá đơn ( không chú ý đến tiền khuyến mãi, nếu theo cách này thì dòng chưa thuê + thuế GTGT không bằng dòng tổng giá trị thanh toán) thường thì tôi làm theo cách này. vì cơ quan thuế khi duyệt quyết toán thuế nếu họ có kiểm tra hoá đơn thì họ chỉ nhìn vào dòng chưa thuế & tiền thuế GTGT không ai ở không & nhiều thời gian đẻ ngồi cộng lại giá trị tiền thuê + với tiền thuế GTGT đâu.
Cach 2: lấy giá trị chưa thuế trừ (-) khoản KM rồi kê trên bảng kê dòng chưa thuế, và tiền thuế phản ánh đầy đủ
Thân chào

 

[loan76]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Cám ơn bạn Loan 76 nhé, vì đã bổ sung kiến thức chính xác , & bạn cũng thường nhắc đến tôi trong 1 số bài viết , xin cám ơn 1 lần nữa.
Tôi tính mời bạn 1 chầu caphê nhưng sợ bạn lại từ chối, tôi thường rất thất vọng khi mời ai mà bị từ chối lắm.
Về vấn đề trên. Mấy cái hoá đơn diện thoại thường có khoảng KM , nhưng khi kê khai thì tuỳ người. làm gì mà rắc rối đén phải làm KHBS hoạc quyết toán.

Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

Trungphong xem kỹ lại câu hỏi nha .Khai nhầm tiền thuế thì phải KKBS chứ .

Còn ca fe thì sẳn sàng nếu bạn ở TPHCM .

Thân chào

 

[JOJO]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Trungphong xem kỹ lại câu hỏi nha .Khai nhầm tiền thuế thì phải KKBS chứ .

Còn ca fe thì sẳn sàng nếu bạn ở TPHCM .

Thân chào

Đây là trường hợp khai thiếu thuế đầu vào, chỉ cần qua thang mới kê khai điều chỉnh thep mẫu 01-3/GTGT là đủ rồi

 

[quynhduan]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

làm gì còn quyết toán thuế GTGT mà làm .

@trần hà : phải làm kê khai bổ sung nha bạn .

Việc kế toán làm sai sót là điều khó tránh khỏi. Ở đây tiền VAT đầu vào chỉ nhầm lẫn có 2k thui. Tui thiết nghĩ không cần thiết phải làm 01/KHBS làm gì hết

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Xin chào các bác! xin các bác giúp em nhé!
Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

Lâu lắm mới vào trả lời bài viết.
Việc này của bạn đơn giản thôi mà.
Nếu HĐ này bạn đã kê khai trong tháng 06 rồi (giờ hết hạn) thì đề wa tháng sau bạn làm theo cách này nhé.
- Kê khai âm số tiền đã kê khai trong tháng trước (cụ thể là ghi âm số tiền 8.438đ).
- Kê khai lại bình thường tờ HĐ này ở dòng kế tiếp.
Xong !
Bạn không thể nào làm 01/KHBS được vì trên HTKK 1.3.0.1 không cho điều chỉnh VAT đầu vào. Nếu làm trên mẫu trong TT 60 thì có khả năng CQ Thuế hok nhận vì hok có mã vạch.
Với lại, đây là thuế đầu vào nên hok bị phạt gì hết. Hok lo.
Ok !!? Chúc bạn làm tốt nhé.
Thân !!!

 

[chinhgiavien]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Xin chào các bác! xin các bác giúp em nhé!
Trên HĐ điện thoại đầu vào của công ty em có số tiền 125300đ(cả thuế).Được khuyến mại 40920đ còn 84380đ.Đáng lẽ phải kê khai số thuế là 12530 thì em lại kê 8438đ.Vậy em có phải kê lại vào tờ khai thuế đầu vào không?

Hôm trước mình cũng bị Cơ quan Thuế kiểm tra cũng vì mình đã kê Khai một số Hóa đơn Điện thoại như thế!
Bạn kê khai như thế là đúng rồi sao phải điều chỉnh?
Họ bảo khoản Khuyến mãi đó cũng bao gồm cả thuế rồi, vì vậy bạn cũng phải trừ khoản Khuyến mãi đó đi.
Có phải HĐ của bạn là : 113.910
Vat 10%: 11.391
Tổng cộng :125.300
KM : 40.920 đ
Bạn TT : 84.380đ
Vậy khi khai thuế bạn phải khai GTGT là : 7.670đ.
Cái này là cơ quan Thuế hướng dẫn mình đó.

 

[linhtb]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Nh­ưng bảng kê khai thuế đó em đã nộp cho cơ quan thuế rồi vì vậy ngoài phải làm biên bản giải trình thì em phải làm những gi nữa.Thanhks

Bạn làm tờ khai điều chỉnh ngay tháng sau tháng phát hiện sai. Mấu gồm:Mấu số: 01/KHBS ban hành theo Thông tư số 60/2007/TT - BTC ngày 14/6/2007 của Bộ tài chính. Sau đó kê vào Mấu số: 01- 3/GTGT và tờ khai mấu số: 01/ GTGT nhé. Chi tiết các mẫu biểu có thể xin cơ quan thuế hoặc Cuốn " Luật Quản lý thuế & các văn bản hường dẫn thi hành" do NXB Tài chính xuất bản tháng 7/2007 nhé! Thân.

 

[kimhoa83]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Em cũng lâu lắm mới vào, vào lại thấy bác nói nhảm!

Lâu lắm mới vào trả lời bài viết.
Việc này của bạn đơn giản thôi mà.
Nếu HĐ này bạn đã kê khai trong tháng 06 rồi (giờ hết hạn) thì đề wa tháng sau bạn làm theo cách này nhé.
- Kê khai âm số tiền đã kê khai trong tháng trước (cụ thể là ghi âm số tiền 8.438đ).
- Kê khai lại bình thường tờ HĐ này ở dòng kế tiếp.
Xong !

Cái chổ nào nói kê âm vậy bác?

Bạn không thể nào làm 01/KHBS được vì trên HTKK 1.3.0.1 không cho điều chỉnh VAT đầu vào. Nếu làm trên mẫu trong TT 60 thì có khả năng CQ Thuế hok nhận vì hok có mã vạch.
Với lại, đây là thuế đầu vào nên hok bị phạt gì hết. Hok lo.
Ok !!? Chúc bạn làm tốt nhé.
Thân !!!

Sao lại không làm theo mẫu 01/KHBS cái này dùng để báo với cơ quan thuế biết là có kê khai sai. Còn việc điều chỉnh thì tùy theo trường hợp mà có được điều chỉnh hay không chứ!

 

[Trandinhdung]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

theo mình nghi thì bạn Loan76 nói đúng rồi đó bạn, tháng sau chỉ cần điều chỉnh vào mẫu 01-03/GTGT là được rồi.
Chúc bạn thành công.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Em cũng lâu lắm mới vào, vào lại thấy bác nói nhảm!

Nhảm ?! Chổ nào nhảm vậy pác ?!

Cái chổ nào nói kê âm vậy bác?

Pác muốn biết chổ nào thì lên CQ Thuế hỏi giúp nhé.

Sao lại không làm theo mẫu 01/KHBS cái này dùng để báo với cơ quan thuế biết là có kê khai sai. Còn việc điều chỉnh thì tùy theo trường hợp mà có được điều chỉnh hay không chứ!

Pác cứ việc làm điều chỉnh đi rồi mang nộp thử xem sẽ biết liền thôi mà.
Nhưng nhắc pác điều này : Có làm rồi thì hãy nói và chỉ vẻ cho người khác nhé. Đừng nói như vậy nữa, những bạn cần hỏi sẽ rối đó.
Thân !!!

 

[tiger2774]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Lâu lắm mới vào trả lời bài viết.
Việc này của bạn đơn giản thôi mà.
Nếu HĐ này bạn đã kê khai trong tháng 06 rồi (giờ hết hạn) thì đề wa tháng sau bạn làm theo cách này nhé.
- Kê khai âm số tiền đã kê khai trong tháng trước (cụ thể là ghi âm số tiền 8.438đ).
- Kê khai lại bình thường tờ HĐ này ở dòng kế tiếp.
Xong !
Bạn không thể nào làm 01/KHBS được vì trên HTKK 1.3.0.1 không cho điều chỉnh VAT đầu vào. Nếu làm trên mẫu trong TT 60 thì có khả năng CQ Thuế hok nhận vì hok có mã vạch.
Với lại, đây là thuế đầu vào nên hok bị phạt gì hết. Hok lo.
Ok !!? Chúc bạn làm tốt nhé.
Thân !!!

- Chổ nào quy định cho phép DN kê âm trên bảng kê khi kỳ trước khai sai thế em?

- Đối với trường hợp này, làm cái giải trình 01/KHBS cũng được, điều chỉnh tăng số thuế GTGT được khấu trừ lên, giảm số phải nộp xuống. Lấy số cuối kỳ đúng qua làm số đầu kỳ của cái 01 mới.

- Vì số thuế GTGT điều chỉnh quá nhỏ, theo ý kiến cá nhân King thì chẳng cần làm điều chỉnh chi cho mệt, mất thời gian.

- To Kimhoa83 và Nam Tước: viết bài thảo luận với nhau, không nên dùng từ ngữ gay gắt nhé.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

- Chổ nào quy định cho phép DN kê âm trên bảng kê khi kỳ trước khai sai thế em?

- Đối với trường hợp này, làm cái giải trình 01/KHBS cũng được, điều chỉnh tăng số thuế GTGT được khấu trừ lên, giảm số phải nộp xuống. Lấy số cuối kỳ đúng qua làm số đầu kỳ của cái 01 mới.

- Vì số thuế GTGT điều chỉnh quá nhỏ, theo ý kiến cá nhân King thì chẳng cần làm điều chỉnh chi cho mệt, mất thời gian.

- To Kimhoa83 và Nam Tước: viết bài thảo luận với nhau, không nên dùng từ ngữ gay gắt nhé.

Hỏi anh ngoài lề xíu : Seo anh xóa bài của anh Còm nhanh vậy ? Em chưa kịp Quote gì hết áh. Còn nữa, em hok có gay gắt đâu mừ lo, đổi tính òi.
Nói về vấn đề này :
- Thứ nhất : Đúng là hok có quy định cho kê âm trên bảng kê. Nhưng cũng chẳng có quy định nào nói hok được kê âm cả = > Em vẫn kê âm mừ Thuế vẫn Ok. He he he !!!
- Thứ 2 : Đây là Thuế đầu vào, bảng kê khai bổ sung 01/KHBS trên HTKK 1.3.0.1 hok làm được nhé anh (chuyện này nói nhìu òi mừ chưa thông), còn em cũng từng nói với anh rồi, làm trên file Word trong TT 60/2007/TT-BTC thì có 1 số CQ Thuế hok nhận (Ví dụ : Chi Cục Thuế Q4 - Tp.HCM, Cục Thuế Đồng Nai). He he he !!!

 

[sao thuy]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Việc kế toán làm sai sót là điều khó tránh khỏi. Ở đây tiền VAT đầu vào chỉ nhầm lẫn có 2k thui. Tui thiết nghĩ không cần thiết phải làm 01/KHBS làm gì hết

Tại sao lại ko phải kê khai bổ sung, sai 1đ cũng cần phải KKBS mà. Tất nhiên ai làm cũng có sai sót, nhưng kế toán là phải chính xác, đặc biệt là với số thuế GTGT đầu ra và đầu vào.
Thân chào!

 

[King Tiger]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào

Hỏi anh ngoài lề xíu : Seo anh xóa bài của anh Còm nhanh vậy ? Em chưa kịp Quote gì hết áh. Còn nữa, em hok có gay gắt đâu mừ lo, đổi tính òi.

Những bài nào phạm quy sẽ bị xoá, chẳng lẽ em mong đợi trả lời bài của Còm sao?

Nói về vấn đề này :
- Thứ nhất : Đúng là hok có quy định cho kê âm trên bảng kê. Nhưng cũng chẳng có quy định nào nói hok được kê âm cả = > Em vẫn kê âm mừ Thuế vẫn Ok. He he he !!!

Đây là sự tắc trách hoặc không có nghiệp vụ của DN và cán bộ thuế. Đừng nghĩ rằng không có nói thì có quyền làm nhé.

- Thứ 2 : Đây là Thuế đầu vào, bảng kê khai bổ sung 01/KHBS trên HTKK 1.3.0.1 hok làm được nhé anh (chuyện này nói nhìu òi mừ chưa thông), còn em cũng từng nói với anh rồi, làm trên file Word trong TT 60/2007/TT-BTC thì có 1 số CQ Thuế hok nhận (Ví dụ : Chi Cục Thuế Q4 - Tp.HCM, Cục Thuế Đồng Nai). He he he !!!

HTKK đến nay vẫn còn lỗi ở bảng 01/KHBS nên Cục thuế TP.HCM có đồng ý để đơn vị làm bằng bảng excel. Chưa có 1 quy định nào bắt buộc DN phải nộp hồ sơ bằng mã vạch nhé. Em đọc cho hết Luật Quản lý thuế và các văn bản liên quan xem thử đi. Cơ quan thuế không nhận thì nói ghi lý do vào hồ sơ, xong.