Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

[phuongkt89]

Cả nhà cho em hỏi cái này nha!
Hôm bửa thuế gửi đối chiếu nghĩa vụ nộp thuế, em xem lại thì có sai sót dư ra số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp là gần 6tr vì
+ Năm 2006, tháng 9 và tháng 12 đóng thuế tạm tính 1.4tr kế toán định khoản Nợ 3334/Có 1111:1.4tr
Cuối năm quyết toán doanh nghiệp bị lỗ, mà kế toán vẫn tính chi phí thuế TNDN định khoản N821/C3334:1.4TR
Rồi kết chuyển N911/C821:1.4TR
Năm 2007 và 2008 cũng như vậy.Nên sổ sách thì kg còn treo Nợ 3334, nên nhìn vào không biết đã đóng thừa, đến lúc thuế đối chiếu thì mới biết,vậy giờ em phải làm sao ha cả nhà, để số trên sổ đến năm 2011 bằng với số đã đối chiếu tháng 07/2011.
Em kg biết mấy năm về trước có quy định gì khác không, vì em mới ra trường .Mong được chỉ tận tình.

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Cả nhà cho em hỏi cái này nha!
Hôm bửa thuế gửi đối chiếu nghĩa vụ nộp thuế, em xem lại thì có sai sót dư ra số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp là gần 6tr vì
+ Năm 2006, tháng 9 và tháng 12 đóng thuế tạm tính 1.4tr kế toán định khoản Nợ 3334/Có 1111:1.4tr
Cuối năm quyết toán doanh nghiệp bị lỗ, mà kế toán vẫn tính chi phí thuế TNDN định khoản N821/C3334:1.4TR
Rồi kết chuyển N911/C821:1.4TR
Năm 2007 và 2008 cũng như vậy.Nên sổ sách thì kg còn treo Nợ 3334, nên nhìn vào không biết đã đóng thừa, đến lúc thuế đối chiếu thì mới biết,vậy giờ em phải làm sao ha cả nhà, để số trên sổ đến năm 2011 bằng với số đã đối chiếu tháng 07/2011.
Em kg biết mấy năm về trước có quy định gì khác không, vì em mới ra trường .Mong được chỉ tận tình.

tốt nhất giờ bạn sửa lại bút toán đã làm sai mà làm lại báo cáo thôi, mình cũng đang trong tình trạng giống bạn đây nè

 

[phuongkt89]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Có ai có cách nào kg chỉ em với, sửa báo cáo tài chính mấy năm chắc chết quá

 

[tiger_51209]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

tôi thì cũng như các bạn đó nhưng khác ở chỗ là kt của tôi năm 2009 làm k có TK 821 nên khi ở CDPS thì N3334>4tr nhưng trong BCTC thì nộp dư có >10.000đ. Tôi thấy sai nhưng mặc kệ
hơi đâu mà làm lại, làm lại họ có trả lương cho mình đâu mà làm chứ.
quyết toán nó cũng làm theo năm nên kệ thôi cứ lấy số dư cuối năm chuyển đầu năm còn đâu kệ

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Cả nhà cho em hỏi cái này nha!
Hôm bửa thuế gửi đối chiếu nghĩa vụ nộp thuế, em xem lại thì có sai sót dư ra số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp là gần 6tr vì
+ Năm 2006, tháng 9 và tháng 12 đóng thuế tạm tính 1.4tr kế toán định khoản Nợ 3334/Có 1111:1.4tr
Cuối năm quyết toán doanh nghiệp bị lỗ, mà kế toán vẫn tính chi phí thuế TNDN định khoản N821/C3334:1.4TR
Rồi kết chuyển N911/C821:1.4TR
Năm 2007 và 2008 cũng như vậy.Nên sổ sách thì kg còn treo Nợ 3334, nên nhìn vào không biết đã đóng thừa, đến lúc thuế đối chiếu thì mới biết,vậy giờ em phải làm sao ha cả nhà, để số trên sổ đến năm 2011 bằng với số đã đối chiếu tháng 07/2011.
Em kg biết mấy năm về trước có quy định gì khác không, vì em mới ra trường .Mong được chỉ tận tình.

hai bút tóan màu đỏ này khi kết chuyển xong vậy hết đâu còn số dư gì đâu, nếu có còn là còn treo nợ 821 nè, nếu lỗ thì bạn phải định khoản ngược lại
Trong kỳ tạm tính
N821/C3334
Nộp N3334/C1111
Cuối kỳ nếu lãi bạn định khoản N911/C8211
Còn lỗ N821/C911, tốt nhát bạn nên hỏi chi cục thuế chỗ bạn xem có cách nào cụ thể dễ làm hơn ko

---------- Post added at 05:51 ---------- Previous post was at 05:48 ----------

tôi thì cũng như các bạn đó nhưng khác ở chỗ là kt của tôi năm 2009 làm k có TK 821 nên khi ở CDPS thì N3334>4tr nhưng trong BCTC thì nộp dư có >10.000đ. Tôi thấy sai nhưng mặc kệ
hơi đâu mà làm lại, làm lại họ có trả lương cho mình đâu mà làm chứ.
quyết toán nó cũng làm theo năm nên kệ thôi cứ lấy số dư cuối năm chuyển đầu năm còn đâu kệ

nếu bạn xác định ko làm lâu dài thì được mặc kệ nó còn khi bbax làm thì tốt nhất là nên chỉnh số liệu lại chứ cứ đề kéo dài sau này thuế có thanh tra kiểm tra tới lúc đó cũng phải làm lại nhưng mà có lẽ số liệu lúc này lại nhiều hơn rồi nên rất khó sửa

 

[phuongkt89]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Thanks mọi người nha, còn ai có ý kiến nào nữa chỉ em với, ngày nào em cũng lên đọc

 

[Cu_chanh_tax]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Bạn nên điều chỉnh lại; Dùng các bút toán ngược mà điều chỉnh.

 

[phuongkt89]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Buttoansn ngược sao điều chỉnh được cho các năm về trước được ta? Vì đã qua năm tài chính rồi

 

[Hai Lien]

Ðề: Đối chiếu số liệu với thuế phát hiện sai lệch

Trong chuẩn mực tài chính, có hướng dẫn thay đổi điểu chỉnh, khi số liệu báo cáo bị sai lệch,
Nếu không trọng yếu, thì bạn làm bút toán điều chỉnh ngược lại.
Còn ngược lại, làm điều chỉnh và gửi cho cơ quan thuế, trước khi Cơ quan thuế xuống duyệt quyết toán, sẽ phiền phức lắm.
Regards,