Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

[kimhoa83]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

kế toán thì phải căn cứ trên hóa đơn chứng từ mà chị, nói có sách mách
có chứng chứ bởi vậy chỉ phải điều chỉnh trên hóa đơn thì mới có căn cứ để vừa nộp phạt vừa làm sổ sách sau nữa chứ chị

Xuất hoá đơn mà chi tiền thì xuất làm gì! Thu tiền thì xuất còn xuất mà chi tiền thì không xuất. Chứng cứ à! Cái hóa đơn viết sai đấy, kèm theo cái thông tư vào.

 

[Dragon489]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Vậy em không xuất nhưng vẫn kê khai nộp thuế đủ thì có bị phạt không? Nếu có cho em cái quy định? Còn không thì em ứ làm vỉ mất thời gian, ngồi tám vẫn sướng hơn.

em đọc cái này chưa
thông tư 129/2008/Tt-BTC ngày 26/12/2008 áp dụng từ ngày 1/1/2009:
và đoạn trích của bác tiên sinh ở dưới, đọc xong rồi ngôi chơi xơi nước được không em nhỉ

 

[kimhoa83]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Bên mua không chấp nhận thì:
Nếu hoá đơn đã xuất thuế suất cao hơn quy định = để nguyên kê khai nộp thuế theo hoá đơn.
Xuất thấp hơn quy định = Xuất tiếp cho đủ, để nguyên tại quyển hoá đơn không xé nữa. Kê khai nộp thêm = chấp nhận mất tiền " đọc kỹ hướng dẫn trước khi dùng".

Em vẫn câu hỏi như trước, là có bị phạt khi em không xuất hoá đơn hay không (cho trường hợp 2)

 

[hoacat2106]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

nên lập biên bản hủy và xuất lai hóa đơn mới đi bạn

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Em vẫn câu hỏi như trước, là có bị phạt khi em không xuất hoá đơn hay không (cho trường hợp 2)

Lạ nhỉ? bạn viết HĐ sai mà kê khai lại đúng? vậy bạn căn cứ vào đâu mà kê khai?
Còn nói có hai cách giải quyết mà không thích hủy thì viết bổ sung, không thích bổ sung thì hủy. Nếu đã kê khai rồi dù hủy hay bổ sung đều phải điều chỉnh cả, đâu có cái nào đỡ rắc rối hơn cái nào?

 

[kimhoa83]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Có nghĩa theo ý chị kim hoa hỏi là cứ căn cứ vào hoá đơn viết thiếu thuế suất rồi kê khai thuế với phần thuế suất đúng, đúng không chị ?

Liệu chị kê như vậy thì khách hàng của chị có đồng ý không ?

Khách hàng gì ở đây anh hai??? Khách hàng lấy hoá đơn viết sai đó đi mất tăm rồi. Kê khai nộp thuế thôi!

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Nhưng thuế sẽ không chấp nhận, số thuế bạn kê khai phải dựa trên cơ sở chắc chắn là chứng từ ( tức là HD) họ sẽ không chịu ngồi để suy ra từ cái HD sai của bạn đâu.
Khách hàng nếu họ biết họ cũng không đồng ý vì HD đó là HD sai nếu không sửa, điều chỉnh Các bác thuế bác ấy xuất toán chi phí của họ thì sao? lúc ấy lại chẳng

 

[tiensinh]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Em vẫn câu hỏi như trước, là có bị phạt khi em không xuất hoá đơn hay không (cho trường hợp 2)

Không xuất hoá đơn điều chỉnh thuế suất, nhưng vẫn kê khai điều chỉnh số thuế tăng lên (không giảm cho trường hợp người mua mất tăm) thì phạt chậm nộp nếu sau khi điều chỉnh thuế suất tăng làm tăng số thuế phải nộp. Phạt thêm hành vi về sử dụng hoá đơn.

 

[hufa]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Nếu chưa xé HĐ thì huỷ và xuất lại HĐ khác,nếu xé rồi mà chưa giao cho khách thì lập chứng từ huỷ và xuất lại HĐ, nếu đã giao cho khách mà phát sinh trong tháng khách hàng chưa hạch toán thì xin lại lập CT huỷ và xuất lại, nếu khách đã hạch toán thì đành phải làm theo phương án của haiyen.tnmc

 

[King Tiger]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Không xuất hoá đơn điều chỉnh thuế suất, nhưng vẫn kê khai điều chỉnh số thuế tăng lên (không giảm cho trường hợp người mua mất tăm) thì phạt chậm nộp nếu sau khi điều chỉnh thuế suất tăng làm tăng số thuế phải nộp. Phạt thêm hành vi về sử dụng hoá đơn.

Bác chỉ cho em cách kê khai điều chỉnh thuế suất trong phần mềm HTKK với, ví dụ rằng trường hợp này chưa đến thời điểm bị phạt chậm nộp.

Và tại sao không thể xuất hóa đơn điều chỉnh thuế suất vậy?

Còn phạt về hành vi sử dụng hóa đơn ở điều nào trong Nghị định 89 vậy bác?

 

[tiensinh]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Bác chỉ cho em cách kê khai điều chỉnh thuế suất trong phần mềm HTKK với, ví dụ rằng trường hợp này chưa đến thời điểm bị phạt chậm nộp.

Chỉ cho bác hay cho ai thế? VD này:
Trường hợp đã xuất (0% hoặc 5%) nhưng thiếu nay xuất thêm 5% hoặc 10% (cho loại 0%) tính ra thuế X đồng. Nếu làm tăng số thuế phải nộp của tháng nào đó thì tìm mục 01/KHBS để bổ sung số thuế phải nộp của tháng đó nó tự tính hộ phạt châm nộp. Nếu không làm tăng số thuế phải nộp thì vào tháng kê khai hiện tại tìm phụ lục 01-3/GTGT, cột "số thuế GTGt điều chỉnh tăng" tự nó sang chỉ tiêu 35 của tờ khai 01/GTGT.
Trường hợp đã xuất theo thuế xuất cao nay điều chỉnh xuống 0% hoặc 5% (cho loại 10%), xuất hoá đơn điều chỉnh tính ra X đồng, vào tháng kê khai hiện tại tìm phụ lục 01-3/GTGT, cột "số thuế GTGt điều chỉnh giảm" tự nó sang chỉ tiêu 37 của tờ khai 01/GTGT.
Không làm phần mềm hoặc phần mềm không được thì xài excel rồi bê nó sang như trên.

Và tại sao không thể xuất hóa đơn điều chỉnh thuế suất vậy?

Sao lại không thể? Được xuất hóa đơn điều chỉnh thuế suất. (chỉ không khi không trả lại tiền người mua, khi đó kê khai nộp theo hoá đơn đơn lập).

Còn phạt về hành vi sử dụng hóa đơn ở điều nào trong Nghị định 89 vậy bác?

Điều nào thì còn phải xem thế nào đã. => Từ cảnh cáo đến phạt tiền, cao nhất đến 100.000.000

 

[yennhung]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Bác chỉ cho em cách kê khai điều chỉnh thuế suất trong phần mềm HTKK với, ví dụ rằng trường hợp này chưa đến thời điểm bị phạt chậm nộp.

Và tại sao không thể xuất hóa đơn điều chỉnh thuế suất vậy?

Còn phạt về hành vi sử dụng hóa đơn ở điều nào trong Nghị định 89 vậy bác?

Vua sư tử hiểu sai ý của tiên sinh rùi. bác sư tử bảo nếu như Kimhoa không lập hóa đơn điều chỉnh thuế suất mà vẫn kê khai điều chỉnh thì...bị các Bác thuế
Hii tui hiểu vậy có đúng không vậy ta?

 

[King Tiger]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Chỉ cho bác hay cho ai thế? VD này:
Trường hợp đã xuất (0% hoặc 5%) nhưng thiếu nay xuất thêm 5% hoặc 10% (cho loại 0%) tính ra thuế X đồng. Nếu làm tăng số thuế phải nộp của tháng nào đó thì tìm mục 01/KHBS để bổ sung số thuế phải nộp của tháng đó nó tự tính hộ phạt châm nộp. Nếu không làm tăng số thuế phải nộp thì vào tháng kê khai hiện tại tìm phụ lục 01-3/GTGT, cột "số thuế GTGt điều chỉnh tăng" tự nó sang chỉ tiêu 35 của tờ khai 01/GTGT.
Trường hợp đã xuất theo thuế xuất cao nay điều chỉnh xuống 0% hoặc 5% (cho loại 10%), xuất hoá đơn điều chỉnh tính ra X đồng, vào tháng kê khai hiện tại tìm phụ lục 01-3/GTGT, cột "số thuế GTGt điều chỉnh giảm" tự nó sang chỉ tiêu 37 của tờ khai 01/GTGT.
Không làm phần mềm hoặc phần mềm không được thì xài excel rồi bê nó sang như trên.

Cái này phát sinh trong tháng, chưa kịp làm hồ sơ khai thì làm 01/KHBS làm chi bác. Chính vì thế em mới hỏi câu dứơi đây và bác đã trả lời dòng màu đỏ

Sao lại không thể? Được xuất hóa đơn điều chỉnh thuế suất. (chỉ không khi không trả lại tiền người mua, khi đó kê khai nộp theo hoá đơn đơn lập).

Đơn giản thế này thôi, bán cho khách lẻ hay khách không có yêu cầu xuất lại hóa đơn (không phải hủy hóa đơn hay không thể hủy hóa đơn) lẽ ra thuế suất 10% nhưng chỉ ghi 5% thôi. Sau đó vài ngày DN phát hiện ra sai trái này nên xuất thêm 1 tờ hóa đơn bổ sung thuế suất (5%), phần doanh thu không có thể hiện.

Điều nào thì còn phải xem thế nào đã. => Từ cảnh cáo đến phạt tiền, cao nhất đến 100.000.000

Bác coi gấp dùm em nhé, để em còn chuẩn bị nữa chứ

 

[tiensinh]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Cái này phát sinh trong tháng, chưa kịp làm hồ sơ khai thì làm 01/KHBS làm chi bác. Chính vì thế em mới hỏi câu dứơi đây và bác đã trả lời dòng màu đỏ
Đơn giản thế này thôi, bán cho khách lẻ hay khách không có yêu cầu xuất lại hóa đơn (không phải hủy hóa đơn hay không thể hủy hóa đơn) lẽ ra thuế suất 10% nhưng chỉ ghi 5% thôi. Sau đó vài ngày DN phát hiện ra sai trái này nên xuất thêm 1 tờ hóa đơn bổ sung thuế suất (5%), phần doanh thu không có thể hiện.
Bác coi gấp dùm em nhé, để em còn chuẩn bị nữa chứ

Úi trời! Còn đang trong tháng thì khai gì mà mềm với cứng. Còn đang trong kỳ khai thì làm lại năm bẩy lần thay thế cho tới khi đúng thì thôi!
Cái hoá đơn xuất điều chỉnh để chữa thuế chứ DT có sai đâu mà chỉnh.
Thế chưa được phạt cảnh cáo à?

 

[tiger2774]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Úi trời! Còn đang trong tháng thì khai gì mà mềm với cứng. Còn đang trong kỳ khai thì làm lại năm bẩy lần thay thế cho tới khi đúng thì thôi!

Thay thế cái gì vậy bác, trong khi King nói

bán cho khách lẻ hay khách không có yêu cầu xuất lại hóa đơn (không phải hủy hóa đơn hay không thể hủy hóa đơn)

Cái hoá đơn xuất điều chỉnh để chữa thuế chứ DT có sai đâu mà chỉnh.
Thế chưa được phạt cảnh cáo à?

Ack...cảnh cáo???

 

[loan76]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Vừa rồi em xuất sai thuế suất khoang 5 hóa đơn, cuối tháng em gộp chung xuất một hóa đơn bổ sung thuế suất được ko ạh?

 

[tiensinh]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Vừa rồi em xuất sai thuế suất khoang 5 hóa đơn, cuối tháng em gộp chung xuất một hóa đơn bổ sung thuế suất được ko ạh?

5 cái xuất cho 5 thằng thì bổ sung có 1 để chúng xé làm 5 mảnh mang về á?

 

[loan76]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

5 cái xuất cho 5 thằng thì bổ sung có 1 để chúng xé làm 5 mảnh mang về á?

Dạ khách lẻ anh ơi, chúng 1 đi ko trở lại á .

 

[tiger2774]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Dạ khách lẻ anh ơi, chúng 1 đi ko trở lại á .

5 cái xuất cho 5 thằng thì bổ sung có 1 để chúng xé làm 5 mảnh mang về á?

Vừa rồi em xuất sai thuế suất khoang 5 hóa đơn, cuối tháng em gộp chung xuất một hóa đơn bổ sung thuế suất được ko ạh?

Tập kết vào 1 bảng excel những hóa đơn xuất sai thuế suất, sau đó xuất 1 tờ điều chỉnh lại với nội dung điều chỉnh theo bảng đính kèm.

 

[tiensinh]

Ðề: Điều chỉnh thuế suất GTGT trên HĐ ntn ?

Dạ khách lẻ anh ơi, chúng 1 đi ko trở lại á .

Xuất chung được, hoá đơn ghi rõ xuất bán lẻ, để tại cuốn không xé.