Điều chỉnh giảm thuế GTGT

[phuongvu2707]

Chào Add
Em hỏi tý
Tháng 12 em ra 1 tờ hoá đơn bị sai giá đến tháng 01 do đã khai thuế tháng 12 nên em có làm 1 biên bản điều chỉnh giảm tờ hoá đơn đó , đồng thời xuất thêm 1 tờ hoá đơn giảm đúng với số tiền thuế đã bị sai trước đó.
Anh chị cho em hỏi làm như vậy có được ko ? Hạch toán như thế nào . Có phải khi khia thuế tháng 01 thì kê khai số tiền trên tờ hoá đơn bán ra là ( - ) âm hay ko ? vậy còn số lượng bị âm kho thì giải quyết thế nào ?
Mong anh chị chỉ giúp em . Trước giờ em chưa làm lần nào lần này là đầu tiên nên ko biết sao cả
Trả lời sớm giúp em nha
Thanks

 

[thuthaokt]

Bạn xuất hđ rồi dựa vào hđ đó khai thuế bán ra ( ) là đúng rồi, còn số lượng âm kho mình ko hiểu lắm, tại sai đơn giá chứ đâu có sai số lượng.
Hạch toán phần doanh thu giảm là: giảm công nợ hay TRẢ lại = tiền
NỢ TK 511
CÓ TK 131/111/112
Hạch toán phần THUẾ giảm là
NỢ TK 33311
CÓ TK 131/111/112

 

[phuongvu2707]

Cảm ơn anh chị đã trả lời
Em vẫn ra hoá đơn và khai thuế bình thường như các hoá đơn khác pk ? Vậy có làm tờ khai bổ sung diều chỉnh giảm thuế của tháng 12 hay ko ?
Vì sl em nhập vô là 6 khi xuất tháng 12 ra là 6 . nhưng qua tháng 01 em làm hoá đơn diều chỉnh xuất ra ntn
VD : HD tháng 12
Ống hàn 6 mét x giá 1.211.320đ
HD tháng 01 điều chỉnh giảm giá (chỉ xuất số tiền giảm )
Đc giảm giá ống hàn 6 mét x 110.120đ ( Giá đúng của nó là 1.101.200 đ )

Như vậy thì thành ra xuất sl ra 2 lần nhập kho có 6 mà em xuất ra 12 thì âm kho là 6. hix ko biết thế nào nữa
Giờ rối tung rối mù , huỷ đi xuất lại cho dễ mà ngta khai thuế rồi ko chịu huỷ nên rắc rối quá
Nhờ anh chị giải đáp giúp
Cảm Ơn !