Điều chỉnh giảm số thuế GTGT

[uyen_qn2001]

Tháng9 Cty mua ô tô , Trị giá chiếc xe 612.761.905, Thuế Suất 5% : 30.638.095 ,Tổng thanh toán :643.400.000. Do cty đặt cọc 18.000.000 bằng tiền mặt nên bây giờ ko đc khấu trừ thuế : 18.000.000/1.05=857.143 . Giờ Em phải định khoản giảm số thuế GTGT đầu vào ntn trên sổ ?,( làm tờ Điều chỉnh thì biết rồi ) có phải đc cộng số thuế ko đc khấu trừ vào Nguyên giá để trích KH ko ? Các anh chị có kinh nghiệm chia sẽ với em nha . Em cảm ơn nhiều !

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT

Tháng9 Cty mua ô tô , Trị giá chiếc xe 612.761.905, Thuế Suất 5% : 30.638.095 ,Tổng thanh toán :643.400.000. Do cty đặt cọc 18.000.000 bằng tiền mặt nên bây giờ ko đc khấu trừ thuế : 18.000.000/1.05=857.143 . Giờ Em phải định khoản giảm số thuế GTGT đầu vào ntn trên sổ ,( làm tờ Điều chỉnh thì biết rồi ) có phải đc cộng số thuế ko đc khấu trừ vào Nguyên giá để trích KH ko ? Các anh chị có kinh nghiệm chia sẽ với em nha . Em cảm ơn nhiều !

Cộng khoản ko được khấu trừ đó vào giá trị tài sản để trích khâu hao.

 

[uyen_qn2001]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT

Cộng khoản ko được khấu trừ đó vào giá trị tài sản để trích khâu hao.

Tức là cộng số thuế ko đc khấu trừ 857.143 vào NG phải ko ạ? Còn định khoản thì sao Chị ?

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT

Tức là cộng số thuế ko đc khấu trừ 857.143 vào NG phải ko ạ? Còn định khoản thì sao Chị ?

Cộng vào nguyên giá
Khi nhận tài sản và hóa đơn:
N211(giá trị + 857.143)
N1332: số thuế còn được khấu trừ
C331: tổng thanh toán.

P/s: chữ màu đỏ lộn

 

[uyen_qn2001]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT

Cộng vào nguyên giá
Khi nhận tài sản và hóa đơn:
N211(giá trị + 857.143)
N1332: số thuế còn được khấu trừ
C331: tổng thanh toán.

P/s: chữ màu đỏ lộn

Tháng 9 em đã ghi sổ : N211:612.761.905
N133: 30.638.095
C331: 643.400.000 Tháng 10 này em phải định khoản thu61 VAT ko đc khấu trừ ntn? Anh hiểu ý em ko ?

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT

Tháng 9 em đã ghi sổ : N211:612.761.905
N133: 30.638.095
C331: 643.400.000 Tháng 10 này em phải định khoản thu61 VAT ko đc khấu trừ ntn? Anh hiểu ý em ko ?

N211:số ko được khấu trừ
C133: