cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

[tranhuy_hv]

các bác giúp em với. em làm tờ khai tạm tính thuế TNDN quý I/2008, phần ghi doanh thu cho các tháng 1,2,3, có phải cộng cả phần doanh thu từ hoạt động tài chính TK 515 (lãi tiền gửi Ngân hàng) ko vì phần doanh thu này ko ghi trong tờ kê khai GTGT hàng tháng ? còn tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu có phải chính là tỷ lệ Tk421/(TK511,515,711) không?

 

[phuongnam]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

các bác giúp em với. em làm tờ khai tạm tính thuế TNDN quý I/2008, phần ghi doanh thu cho các tháng 1,2,3, có phải cộng cả phần doanh thu từ hoạt động tài chính TK 515 (lãi tiền gửi Ngân hàng) ko vì phần doanh thu này ko ghi trong tờ kê khai GTGT hàng tháng ? còn tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu có phải chính là tỷ lệ Tk421/(TK511,515,711) không?

Tỷ lệ TNCT trên doanh thu =Tổng thu nhập chịu thuế TNDN /Tổng doanh thu x 100%


Trong đó:

+ Tổng thu nhập chịu thuế TNDN: Căn cứ trên Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước, cơ sở kinh doanh xác định tổng thu nhập chịu thuế TNDN bằng tổng thu nhập chịu thuế TNDN chưa trừ chuyển lỗ.

+ Tổng doanh thu: số liệu để tính chỉ tiêu này được lấy từ Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh kèm theo Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp của năm trước và được xác định bằng doanh thu bán hàng hoá và cung cấp dịch vụ trừ đi (-) các khoản giảm trừ doanh thu cộng với (+) doanh thu hoạt động tài chính cộng với (+) thu nhập khác.

 

[banglc]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

Bạn cộng nguyên phần doanh thu 511 thôi. đây chỉ là ước thôi mà. cuối năm quyết toán thừa thiếu nộp bổ xung sau.

 

[huonghoahong]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

Bạn cộng nguyên phần doanh thu 511 thôi. đây chỉ là ước thôi mà. cuối năm quyết toán thừa thiếu nộp bổ xung sau.

Sao lại chỉ doanh thu 511 thôi? nó phải bao gồm cả doanh thu hoạt động tài chính và thu nhập khác chứ? bạn xem lại nhé

 

[tranhuy_hv]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

Tỷ lệ TNCT trên doanh thu =Tổng thu nhập chịu thuế TNDN /Tổng doanh thu x 100%


Trong đó:

+ Tổng thu nhập chịu thuế TNDN: Căn cứ trên Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước, cơ sở kinh doanh xác định tổng thu nhập chịu thuế TNDN bằng tổng thu nhập chịu thuế TNDN chưa trừ chuyển lỗ.

+ Tổng doanh thu: số liệu để tính chỉ tiêu này được lấy từ Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh kèm theo Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp của năm trước và được xác định bằng doanh thu bán hàng hoá và cung cấp dịch vụ trừ đi (-) các khoản giảm trừ doanh thu cộng với (+) doanh thu hoạt động tài chính cộng với (+) thu nhập khác.

nhưng cty em mới thành lập từ cuối năm ngoái nên các báo cáo năm 2007 bên em không phải làm.hơn nữa trong quý I này, cty em chưa có lãi nên em để tỷ lệ bằng 0. còn nếu có lợi nhuận, tỷ lệ ấy sẽ bằng lợi nhuận chịu thuế TNDN/tổng doanh thu đúng ko ạ?

 

[tieuadau]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

cho tớ hỏi cái này cái doanh thu bán hàng trong tháng 3 nhưng tới tháng 4 khách hàng mới thanh toán nợ thì phần doanh thu phát sinh trong kỳ(mẫu 01A/TNDN) có gồm phần này k hay chỉ những phần đã thu tiền rồi thui.
phần thuế suất thuế TNDN hiện nay là bao nhiêu %?

 

[TrietThai]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

cho tớ hỏi cái này cái doanh thu bán hàng trong tháng 3 nhưng tới tháng 4 khách hàng mới thanh toán nợ thì phần doanh thu phát sinh trong kỳ(mẫu 01A/TNDN) có gồm phần này k hay chỉ những phần đã thu tiền rồi thui.
phần thuế suất thuế TNDN hiện nay là bao nhiêu %?

Bạn đã ghi nhận nó vào Doanh thu T03 rồi mà vậy thì phải đưa vào Doanh thu phát sinh Trong 01A/TNDN chứ. Còn việc trả tiền vào tháng nào thì ko cần quan tâm. Thuế suất 28%.
Thân !

 

[phuonglan]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

các bác giúp em với. em làm tờ khai tạm tính thuế TNDN quý I/2008, phần ghi doanh thu cho các tháng 1,2,3, có phải cộng cả phần doanh thu từ hoạt động tài chính TK 515 (lãi tiền gửi Ngân hàng) ko vì phần doanh thu này ko ghi trong tờ kê khai GTGT hàng tháng ? còn tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu có phải chính là tỷ lệ Tk421/(TK511,515,711) không?

bạn sẽ phải cộng cả Doanh thu hoạt động tài chính và doanh thu khác.
Tỷ lệ thu nhập chịu thuế bạn có thể xác định nhờ vào những năm trước (bạn sẽ phải dự báo cho năm nay)và thu nhập ( được xác định trước thuế)này trên tổng doanh thu.

 

[tencuatoi]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

Công ty mình có một ô tô là tài sản cố định do góp vốn liên doanh (không có hd chỉ có biên bản định giá của HĐTV). mình muốn hỏi thủ tục đăng ký trích khấu hao như thế nào, mình nghe nói năm 2008 không cần đăng ký KH với cơ quan thuế? có bạn nào có thể giúp mịnh được không, và muốn xem thông tư hướng dẫn thì vào đâu. " thuy.ttkt@yahoo.com.vn " . cảm ơn các bạn.

 

[phuonglan]

Ðề: cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008

nhưng cty em mới thành lập từ cuối năm ngoái nên các báo cáo năm 2007 bên em không phải làm.hơn nữa trong quý I này, cty em chưa có lãi nên em để tỷ lệ bằng 0. còn nếu có lợi nhuận, tỷ lệ ấy sẽ bằng lợi nhuận chịu thuế TNDN/tổng doanh thu đúng ko ạ?

theo minh thì bạn vẫn phải xác định mức tỷ lệ chịu thuế khác 0 bởi vì chuyên quản thuế sẽ không chấp nhận tỷ lệ =0 đâu. Lúc nào bạn cũng phải ước tính để doanh nghiệp của bạn có lãi
Tỷ lệ như vậy là đúng rồi