Vào tháng 12/2013 em đã hạch toán hóa đơn bốc xếp như sau:
Nợ 627: 20.524.093
Nợ 133: 2.052.409
Có 331: 22.576.502
Đầu tháng 01/2014 em lại kê khai trùng thêm 1 lần nữa
Đến tháng 03/2014 đã có quyết định hoàn thuế của tháng 01 & 02, cũng trong tháng 03 em làm kê khai bổ sung điều chỉnh hóa đơn đó nhưng em điều chỉnh nó không khớp với số thuế cứ dư đúng 2.052.409
Ví dụ: Em làm bút toán điều chỉnh ngược lại
Nợ 331: 22.576.502
Có 627: 20.524.093
Có 133: 2.052.409
=> tới đây số dư của tài khoản 333 và 133 là OK xem như đã khớp
Nhưng đi nộp trả lại thuế 2.052.409 có chứng từ thì không biết hạch toán chứng từ này vào tài khoản nào?
Mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ mình
Nợ 627: 20.524.093
Nợ 133: 2.052.409
Có 331: 22.576.502
Đầu tháng 01/2014 em lại kê khai trùng thêm 1 lần nữa
Đến tháng 03/2014 đã có quyết định hoàn thuế của tháng 01 & 02, cũng trong tháng 03 em làm kê khai bổ sung điều chỉnh hóa đơn đó nhưng em điều chỉnh nó không khớp với số thuế cứ dư đúng 2.052.409
Ví dụ: Em làm bút toán điều chỉnh ngược lại
Nợ 331: 22.576.502
Có 627: 20.524.093
Có 133: 2.052.409
=> tới đây số dư của tài khoản 333 và 133 là OK xem như đã khớp
Nhưng đi nộp trả lại thuế 2.052.409 có chứng từ thì không biết hạch toán chứng từ này vào tài khoản nào?
Mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ mình
