Vật lệiu mua sửa TSCD không hợp lệ

[Hungketoan]

Chào cả nhà
Tư vấn dùm em chút nhé. công ty em mới làm quyết toán nănm 2007 trong đó có phần Vật liệu xây dựng mua để sửa chữa TSCD nhưng chưa phân bổ mà vẫn đang năm ở TK 241 là 800tr đến nay khi thuế kiểm tra thì chỉ chấp nhận 600tr là cp phục vụ sxkd còn 200tr không phục vụ sxkd , nhưng có nói là nếu phân bổ thì chỉ có 600tr thôi, vậy cho em hỏi là 200tr này bây giờ vẫn chưa phân bổ cp mà đang nằm ở TK 241 vậy em phải làm gì với số VL 200tr này để khớp sổ sách cuối năm
có thể định khoản ngược lại như là :
Nợ 111 : 200tr
có 241 : 200tr
vì trước đây số VLXD này em mua bằng tiền mặt àh
Các bạn giúp nhé !!

 

[lahan]

Ðề: Vật lệiu mua sửa TSCD không hợp lệ

Nếu bạn sửa dụng quyết định 48 thì có thể làm như sau:
200tr k được phân bổ sẽ đưa vào
N811 200tr
C241 200tr
cuối năm tài chính bỏ ra không tính vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN
N421 200tr
C811 200tr
lưu ý: đưa 200tr vào Tài khoản 421 là lợi nhuận sau thuế TNDN.

 

[Hungketoan]

Ðề: Vật lệiu mua sửa TSCD không hợp lệ

nhưng trong trường hộp những vl đó 200tr dùng xây dựng nhà của 1 thành viên hdqt ( ong nay cho cong ty thiu dat ma ) thi co lam nhu ban khong nhi ?