TK 3334 BỊ LỆCH

[BHN 12A 1]

tháng 7: tổng doanh thu: 168.293.250 đ, chi phí: 161.226.211 đ vậy kqkd: lãi: 7.067.039 thì mình có ĐK sau: N821/C 3334: 1.766.760 đ

tháng 8: tổng doanh thu: 9.921.553 đ, chi phí: 15.323.378 đ. vậy kqkd lỗ: 5.401.825 đ

tháng 9: tổng doanh thu: 766.619.541 đ, chi phí: 705.337.145 đ vậy kqkd lãi: 61.282.396 đ thì mình có ĐK: N821/C3334: 15.320.599 đ
vậy đến tháng số dư TK 3334 sẽ là: 17.087.359 đ, trong khi nếu lấy tổng doanh thu 3 tháng: = 944.834.344 trừ tổng chi phí 3 tháng= 881.886.734 thì số thuế TNDN phải nộp lại là: 15.736.903 đ, số này sẽ thể hiện trên tờ khai tạm tình thuề TNDN và tạm nộp tiền số này, nhưng trên sổ TK 3334 thì lại là: 17.087.599 đ. Như vậy ko lẽ nếu nộp 15.736.903 thì 3334 lại dư có: 1.350.696 nữa hay sao? sao kỳ kỳ? Mong các Anh/Chị giúp e !

 

[binh75bd]

Ðề: TK 3334 BỊ LỆCH

tháng 7: tổng doanh thu: 168.293.250 đ, chi phí: 161.226.211 đ vậy kqkd: lãi: 7.067.039 thì mình có ĐK sau: N821/C 3334: 1.766.760 đ

tháng 8: tổng doanh thu: 9.921.553 đ, chi phí: 15.323.378 đ. vậy kqkd lỗ: 5.401.825 đ

tháng 9: tổng doanh thu: 766.619.541 đ, chi phí: 705.337.145 đ vậy kqkd lãi: 61.282.396 đ thì mình có ĐK: N821/C3334: 15.320.599 đ
vậy đến tháng số dư TK 3334 sẽ là: 17.087.359 đ, trong khi nếu lấy tổng doanh thu 3 tháng: = 944.834.344 trừ tổng chi phí 3 tháng= 881.886.734 thì số thuế TNDN phải nộp lại là: 15.736.903 đ, số này sẽ thể hiện trên tờ khai tạm tình thuề TNDN và tạm nộp tiền số này, nhưng trên sổ TK 3334 thì lại là: 17.087.599 đ. Như vậy ko lẽ nếu nộp 15.736.903 thì 3334 lại dư có: 1.350.696 nữa hay sao? sao kỳ kỳ? Mong các Anh/Chị giúp e !

1 /. Sao bạn không XĐ KQ HDKD theo kỳ tính là quí nhỉ? Như vậy, sẽ theo sát tình hình hơn. cuối quý mới cân đối Nợ, có 911
Nếu dư bên nợ 911 thì để im qua kỳ sau, nếu dư bên có thì làm như bút toán 2 bên dưới
2 /. Kỳ bị lỗ bạn chuyển kỳ sau hay treo để 911, khi nào có lãi mới xác định
Nợ 911
Có 821 Thuế TN hiện hành
Có 421
Đồng thời kết chuyển
Nợ 821
Có 3334
3 /. Trường hợp cuối năm tài chính, nếu thấy không hợp lý ở 3334 thì làm Hồi tố để điều chỉnh lại cho đúng số thuế phải nộp trên 3334

 

[lapnghiepdn]

Ðề: TK 3334 BỊ LỆCH

1 /. Sao bạn không XĐ KQ HDKD theo kỳ tính là quí nhỉ? Như vậy, sẽ theo sát tình hình hơn. cuối quý mới cân đối Nợ, có 911
Nếu dư bên nợ 911 thì để im qua kỳ sau, nếu dư bên có thì làm như bút toán 2 bên dưới
2 /. Kỳ bị lỗ bạn chuyển kỳ sau hay treo để 911, khi nào có lãi mới xác định
Nợ 911
Có 821 Thuế TN hiện hành
Có 421
Đồng thời kết chuyển
Nợ 821
Có 3334
3 /. Trường hợp cuối năm tài chính, nếu thấy không hợp lý ở 3334 thì làm Hồi tố để điều chỉnh lại cho đúng số thuế phải nộp trên 3334

mình cũng nghĩ bạn nên làm như thế

 

[thanthai]

tháng 7: tổng doanh thu: 168.293.250 đ, chi phí: 161.226.211 đ vậy kqkd: lãi: 7.067.039 thì mình có ĐK sau: N821/C 3334: 1.766.760 đ

tháng 8: tổng doanh thu: 9.921.553 đ, chi phí: 15.323.378 đ. vậy kqkd lỗ: 5.401.825 đ

tháng 9: tổng doanh thu: 766.619.541 đ, chi phí: 705.337.145 đ vậy kqkd lãi: 61.282.396 đ thì mình có ĐK: N821/C3334: 15.320.599 đ
vậy đến tháng số dư TK 3334 sẽ là: 17.087.359 đ, trong khi nếu lấy tổng doanh thu 3 tháng: = 944.834.344 trừ tổng chi phí 3 tháng= 881.886.734 thì số thuế TNDN phải nộp lại là: 15.736.903 đ, số này sẽ thể hiện trên tờ khai tạm tình thuề TNDN và tạm nộp tiền số này, nhưng trên sổ TK 3334 thì lại là: 17.087.599 đ. Như vậy ko lẽ nếu nộp 15.736.903 thì 3334 lại dư có: 1.350.696 nữa hay sao? sao kỳ kỳ? Mong các Anh/Chị giúp e !

Đúng rồi! Làm theo tháng như vậy là rất tốt bạn a. Nhưng bạn chưa chuyển lỗ của tháng 8 để giảm trừ thu nhập tính thuế của tháng 9.