THUẾ THU NHẬP TẠM TÍNH

[lenhu]

Chào cả nhà!
Cty em thiết kế Công trình cho một công ty với hợp đồng năm 2009 mới hoàn thành nhưng trong tháng 7 và tháng 9 vừa rồi bên em có xuất cho bên cty kia 2 hóa đơn với số tiền hơn 1 tỷ do hoàn thành một nửa công trình. Vậy khi làm Tạm tính thuế TNDN quý này em có phải kê khai số tiền này vào cột doanh thu phát sinh thực tế không, hay để khi quyết toán công trình mình mới đưa vào.( coi như trong quý này không có doanh thu.)
Cả nhà giúp em nha!
Cảm ơn

 

[betrangxxx]

Ðề: THUẾ THU NHẬP TẠM TÍNH

Chào cả nhà!
Cty em thiết kế Công trình cho một công ty với hợp đồng năm 2009 mới hoàn thành nhưng trong tháng 7 và tháng 9 vừa rồi bên em có xuất cho bên cty kia 2 hóa đơn với số tiền hơn 1 tỷ do hoàn thành một nửa công trình. Vậy khi làm Tạm tính thuế TNDN quý này em có phải kê khai số tiền này vào cột doanh thu phát sinh thực tế không, hay để khi quyết toán công trình mình mới đưa vào.( coi như trong quý này không có doanh thu.)
Cả nhà giúp em nha!
Cảm ơn

HĐ đã xuất là có doanh thu rồi đó bạn, làm sao lại coi như ko có doanh thu đc. Bạn vẫn kê khai tạm tính bình thường nha. Hàng tháng bạn có làm kê khai thuế GTGT ko? Cẩn thận ko bị phạt trốn thuế đó.
Thân !

 

[ubn_love]

Ðề: THUẾ THU NHẬP TẠM TÍNH

Đối với dn kê khai theo hình thức khấu trừ thuế thì xuất HĐ là cơ sở xác định doanh thu.Bạn đã xuất HĐ thì tại sao lại có y xem là chưa phát sinh doanh thu vậy.Bạn xuất HĐ 1/2 giá trị công trình đã hoàn thành thì giá trị đó là doanh thu đấy.Bạn phải kê hoá đơn này vào nếu không bạn sẽ bị phạt nhiều tội lắm đấy.