Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

[hocphaihoi]

Cho mình hỏi chút:
- Khi HĐ GTGT đầu vào quá hạn kê khai để khấu trừ thì phần thuế ko đc khấu trừ có đc tính vào nguyên giá của HH 156 ko ? Hay đó là chi phí ko hợp lý.
_ KHi HĐ sót lại của tháng trước thì phản ánh NV này vào tháng hiện hành hay phản ánh vào tháng trước theo đúng ngày tháng ghi trên HĐ (Xét TH đã nộp báo cáo quý rồi), phiếu chi - chi phản ánh tháng hiện hành hay tháng trước.

 

[huyentrang88]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

Cho mình hỏi chút:
- Khi HĐ GTGT đầu vào quá hạn kê khai để khấu trừ thì phần thuế ko đc khấu trừ có đc tính vào nguyên giá của HH 156 ko ? Hay đó là chi phí ko hợp lý.
_ KHi HĐ sót lại của tháng trước thì phản ánh NV này vào tháng hiện hành hay phản ánh vào tháng trước theo đúng ngày tháng ghi trên HĐ (Xét TH đã nộp báo cáo quý rồi), phiếu chi - chi phản ánh tháng hiện hành hay tháng trước.

-Nếu hoá đơn đã hết hạn kê khai thì bạn cho hết vào chi phí đi.
-HĐ sót lại tháng trước bạn ke khai thuế vào tháng hiện hành nhưng ngày thì ghi ngày trên hoá đơn và hạch toán lun vào tháng hiện hành.Còn BC quý chỉ là Thuế TNDNTT nên bạn có thể điều chỉnh vào cuối năm.

 

[quynhduan]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

Cho mình hỏi chút:
- Khi HĐ GTGT đầu vào quá hạn kê khai để khấu trừ thì phần thuế ko đc khấu trừ có đc tính vào nguyên giá của HH 156 ko ? Hay đó là chi phí ko hợp lý.
_ KHi HĐ sót lại của tháng trước thì phản ánh NV này vào tháng hiện hành hay phản ánh vào tháng trước theo đúng ngày tháng ghi trên HĐ (Xét TH đã nộp báo cáo quý rồi), phiếu chi - chi phản ánh tháng hiện hành hay tháng trước.

1. đưa vào chi phí
2.phản ánh tháng hiện tại

 

[phannhung]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

HĐ GTGT đầu vào quá hạn kê khai thì phần thuế đó bạn tính vào nguyên giá luôn.
Nếu đã nộp báo cáo quý rồi thì bạn phản ánh NV đó vào tháng này luôn.
Thân chào.

 

[voibinh1961]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

Gía trị thuế đó bạn đưa vào giá hàng hóa , thành phẩm đó luôn và phản ánh NV này kịp thời trong kỳ phát sinh OK !

 

[giangx8]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

bạn voibinh61 cho mình hỏi dc ko? Nếu trường hợp hoá đơn của mình viết sai 10d thuế thì khi kê khai mình cũng viết sai theo như vậy dẫn đến là TT cũng sai theo, vậy liệu có vấn đề gì ko

 

[hocphaihoi]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

HĐ GTGT đầu vào quá hạn kê khai thì phần thuế đó bạn tính vào nguyên giá luôn.
Nếu đã nộp báo cáo quý rồi thì bạn phản ánh NV đó vào tháng này luôn.
Thân chào.

Như vậy thì NN ko cho kê khai thuế GTGT quá hạn cũng như ko, vì cuối cùng thì DN vẫn đc đưa vào chi phí cái khoản thuế đã quá hạn, đc giảm thuế TNDN phải nộp
(Ko đc khấu trừ ở thuế GTGT mà đc khấu trừ trong thuế TNDN)
Vậy thì NN làm như vậy có tác dụng j nhỉ.
Mong các bạn cho mình ý kiến.

 

[cfo34]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

Làm kế toán thì phải dựa theo CMKT, ko phải theo thuế. Khoản thuế hết hạn kê khai đó thì về phương diện thuế nó trở thành Cp ko hợp lý. Nhưng về Kt thì vẫn phải đưa vào CP (ko đưa vào giá mua hàng vì như vậy sẽ đội giá mua hàng lên và sau này lại được khấu trừ trong thuế TNDN). Cuối năm quyết toán thuế TNDN thì ta loại khoản CP ko hợp lý đó ra thôi.

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

1. đưa vào chi phí
2.phản ánh tháng hiện tại

đưa vào chi phí thì mình cho vào tài khoản 811 có đượck ko vậy khi Quyết toán thuế TNDN và làm BCTC có phải loại ra ko vậy
thuế của mình là thuế đầu vào được khấu trừ khi mua tài sản nên làm sao mình cho vào CP loại 6 được, còn nếu cộng vào nguyên giá thì khi tính khấu hao phải làm sao mình cho vào 811 mà hok biết có được hok nữa

 

[Voi Còi]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

đưa vào chi phí thì mình cho vào tài khoản 811 có đượck ko vậy khi Quyết toán thuế TNDN và làm BCTC có phải loại ra ko vậy
thuế của mình là thuế đầu vào được khấu trừ khi mua tài sản nên làm sao mình cho vào CP loại 6 được, còn nếu cộng vào nguyên giá thì khi tính khấu hao phải làm sao mình cho vào 811 mà hok biết có được hok nữa

Đưa vào nguyên giá tài sản CĐ sau đó tiến hành trích khấu hao bình thường.

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

Đưa vào nguyên giá tài sản CĐ sau đó tiến hành trích khấu hao bình thường.

bác có tham khảo văn bản nào ko em đang rối quá

 

[Voi Còi]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

bác có tham khảo văn bản nào ko em đang rối quá

Tham khảo TT 129 về thuế GTGT, nếu thuế GTGT của TS không được khấu trừ thì tính vào nguyên giá.

Tham khảo TT130 về thuế thu nhập doanh nghiệp, phần các chi phí không được tính khấu hao.

Tham khảo TT 203 về quản lý và trích khấu hao TSCĐ.

 

[kimchi9005]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

-Nếu hoá đơn đã hết hạn kê khai thì bạn cho hết vào chi phí đi.
-HĐ sót lại tháng trước bạn ke khai thuế vào tháng hiện hành nhưng ngày thì ghi ngày trên hoá đơn và hạch toán lun vào tháng hiện hành.Còn BC quý chỉ là Thuế TNDNTT nên bạn có thể điều chỉnh vào cuối năm.

nếu hóa đơn đó tôi mua hàng về bán hết trong tháng trước và cũng đã xuất hóa đơn bán ra rồi mà ko hạch toán luôn trong tháng phát sinh của hóa đơn thì âm kho , vậy tôi phải hạch toán tháng phát sinh hóa đơn hay tháng kê khai thuế ????

 

[doandoan1314]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

hạn sử dụng của 1 hóa đơn là 6 tháng đó nha bạn

 

[huyentrang88]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào hết hạn kê khai

nếu hóa đơn đó tôi mua hàng về bán hết trong tháng trước và cũng đã xuất hóa đơn bán ra rồi mà ko hạch toán luôn trong tháng phát sinh của hóa đơn thì âm kho , vậy tôi phải hạch toán tháng phát sinh hóa đơn hay tháng kê khai thuế ????

Trên sổ sách sẽ hạch toán hàng về trước hóa đơn về sau, thì kho sẽ hok bị âm.