Mong các tiền bối Kế toán ngân hàng giúp e một tay với...e bị rối tinh rối mù lên rùi...
E đang thực tập tại 1 ngân hàng và thấy tài liệu hướng dẫn của ngân hàng có đoạn thế này:
Quy định về việc hạch toán và kết chuyển số liệu thẻ: Để đảm bảo việc chấm số liệu hàng ngày giữa FCC và XCARD được chính xác, đối với những giao dịch phát sinh trong ngày, các đơn vị không hạch toán kết chuyển ngay vào TK DABCARD-The Thanh toan XCARD-VND mà hạch toán treo và kết chuyển số liệu thu chi thẻ với TTT vào ngày làm việc hôm sau.
o Đối với các khoản thu vào tài khoản thẻ: đơn vị ghi Có vào TK <Phải trả thu thẻ DAB>
o Đối với các khoản chi ra từ tài khoản thẻ DAB: ghi Nợ TK <Phải thu TK thẻ>
o Đối với các khoản chi ra từ thẻ khác DAB: ghi Nợ TK <Phải thu hoạt động chi thẻ khác>
Tài khoản DABCARD-The Thanh toan XCARD-VND <000000165300001> là Tài
khoản (TK) đại diện trong FCC, quản lý các Tài khoản Thẻ trong XCARD, có tính chất
dư Có, được mở tại SGD dưới Account class CACI11…..
GL Thau chi the-No du tieu chuan <102111011>: là TK tổng hợp (Internal GL), có
tính chất dư Nợ, quản lý số dư thấu chi thẻ trong hạn trong XCARD
GL Phai thu TK the <103699006>: là TK tổng hợp (Internal GL), có tính chất dư Nợ,
treo các khoản phải thu thẻ phát sinh tại đơn vị.
GL Phai thu hoat dong chi the khac <103699008>: là TK tổng hợp (Internal GL), có
tính chất dư Nợ, treo các khoản phải thu thẻ của ngân hàng khác phát sinh tại đơn vị.
GL Phai tra thu the <204691013>: là TK tổng hợp (Internal GL), có tính chất dư
Có, treo các khoản phải trả thẻ phát sinh tại đơn vị.
Account theo dõi tiền mặt tại các máy rút tiền ATM và ATM TK21 (trước đây gọi
là máy ABC): là TK nội bộ, có tính chất dư Nợ, được mở theo CIF vãng lai tại đơn vị,
dưới Account class ATMMAT
Account Phải trả thẻ chờ chuyển đi_VNĐ_Đơn vị: là TK nội bộ, có tính chất dư Có,
được mở theo CIF vãng lai tại đơn vị, dưới Account class PAYMOD
các a/c có thể giải thích giùm e mí cái TK in đậm đc k ạ...nó ứng với TK nào trong hệ thống TK của NHNN hay chỉ đơn thuần là tk trung gian ngân hàng dùng để theo dõi nội bộ rồi mới kết chuyển vào 1 TK chính thức khác...please...mí a/c kế toán ngân hàng nào bớt chút thời gian giải đáp giùm e nhé...e loay hoay với nó lâu lắm rồi...
E đang thực tập tại 1 ngân hàng và thấy tài liệu hướng dẫn của ngân hàng có đoạn thế này:
Quy định về việc hạch toán và kết chuyển số liệu thẻ: Để đảm bảo việc chấm số liệu hàng ngày giữa FCC và XCARD được chính xác, đối với những giao dịch phát sinh trong ngày, các đơn vị không hạch toán kết chuyển ngay vào TK DABCARD-The Thanh toan XCARD-VND mà hạch toán treo và kết chuyển số liệu thu chi thẻ với TTT vào ngày làm việc hôm sau.
o Đối với các khoản thu vào tài khoản thẻ: đơn vị ghi Có vào TK <Phải trả thu thẻ DAB>
o Đối với các khoản chi ra từ tài khoản thẻ DAB: ghi Nợ TK <Phải thu TK thẻ>
o Đối với các khoản chi ra từ thẻ khác DAB: ghi Nợ TK <Phải thu hoạt động chi thẻ khác>
Tài khoản DABCARD-The Thanh toan XCARD-VND <000000165300001> là Tài
khoản (TK) đại diện trong FCC, quản lý các Tài khoản Thẻ trong XCARD, có tính chất
dư Có, được mở tại SGD dưới Account class CACI11…..
GL Thau chi the-No du tieu chuan <102111011>: là TK tổng hợp (Internal GL), có
tính chất dư Nợ, quản lý số dư thấu chi thẻ trong hạn trong XCARD
GL Phai thu TK the <103699006>: là TK tổng hợp (Internal GL), có tính chất dư Nợ,
treo các khoản phải thu thẻ phát sinh tại đơn vị.
GL Phai thu hoat dong chi the khac <103699008>: là TK tổng hợp (Internal GL), có
tính chất dư Nợ, treo các khoản phải thu thẻ của ngân hàng khác phát sinh tại đơn vị.
GL Phai tra thu the <204691013>: là TK tổng hợp (Internal GL), có tính chất dư
Có, treo các khoản phải trả thẻ phát sinh tại đơn vị.
Account theo dõi tiền mặt tại các máy rút tiền ATM và ATM TK21 (trước đây gọi
là máy ABC): là TK nội bộ, có tính chất dư Nợ, được mở theo CIF vãng lai tại đơn vị,
dưới Account class ATMMAT
Account Phải trả thẻ chờ chuyển đi_VNĐ_Đơn vị: là TK nội bộ, có tính chất dư Có,
được mở theo CIF vãng lai tại đơn vị, dưới Account class PAYMOD
các a/c có thể giải thích giùm e mí cái TK in đậm đc k ạ...nó ứng với TK nào trong hệ thống TK của NHNN hay chỉ đơn thuần là tk trung gian ngân hàng dùng để theo dõi nội bộ rồi mới kết chuyển vào 1 TK chính thức khác...please...mí a/c kế toán ngân hàng nào bớt chút thời gian giải đáp giùm e nhé...e loay hoay với nó lâu lắm rồi...
Sửa lần cuối:
