Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

[saothuy43]

Cả nhà giúp em với!
vì đặc thù cái công ty em nó hơi kỳ quái nên giờ em mới phát hiện ra bị sai sót số nợ phài thu cuối năm 2008 4tr, là hóa đơn của T.1/09 mà lại kê vào nợ phải thu cuối kỳ 31/12/08 (Do KTT cũ làm), tới giờ mới phát hiện, nhưng lại không biết xử lý thế nào cho ổn, báo cáo TC thì cũng đã nộp, HĐ này thu tiền mặt.
Cả nhà giúp em với nhé, thanks cả nhà nhiều!

 

[Redmoon]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Cả nhà giúp em với!
vì đặc thù cái công ty em nó hơi kỳ quái nên giờ em mới phát hiện ra bị sai sót số nợ phài thu cuối năm 2008 4tr, là hóa đơn của T.1/09 mà lại kê vào nợ phải thu cuối kỳ 31/12/08 (Do KTT cũ làm), tới giờ mới phát hiện, nhưng lại không biết xử lý thế nào cho ổn, báo cáo TC thì cũng đã nộp, HĐ này thu tiền mặt.
Cả nhà giúp em với nhé, thanks cả nhà nhiều!

Cuối năm nay bạn làm báo cáo tài chính sửa lại số đầu kỳ và thuyết minh rõ trên báo cáo tài chính mới.

 

[Thanhbinhtay]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Cả nhà giúp em với!
vì đặc thù cái công ty em nó hơi kỳ quái nên giờ em mới phát hiện ra bị sai sót số nợ phài thu cuối năm 2008 4tr, là hóa đơn của T.1/09 mà lại kê vào nợ phải thu cuối kỳ 31/12/08 (Do KTT cũ làm), tới giờ mới phát hiện, nhưng lại không biết xử lý thế nào cho ổn, báo cáo TC thì cũng đã nộp, HĐ này thu tiền mặt.
Cả nhà giúp em với nhé, thanks cả nhà nhiều!

Công ty của em kỳ quái nhỉ ghi nhận nợ trước khi ghi nhận DT sao ta
Đã biết kỳ quái thì sao không lo sửa đi
Trước tiên DT tháng 01/2009 mà nợ PT của 31/12/2008 là sai.
Không cần điểu chỉnh BCTC
Bước 1:Điều chỉnh giảm nợ PT (bút toán ghi sổ 1/2009)
Bước 2:Ghi nhận DT và nợ PT vào ngày xúât HĐ đó trong tháng 01/2009

 

[ubn_love]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Cả nhà giúp em với!
vì đặc thù cái công ty em nó hơi kỳ quái nên giờ em mới phát hiện ra bị sai sót số nợ phài thu cuối năm 2008 4tr, là hóa đơn của T.1/09 mà lại kê vào nợ phải thu cuối kỳ 31/12/08 (Do KTT cũ làm), tới giờ mới phát hiện, nhưng lại không biết xử lý thế nào cho ổn, báo cáo TC thì cũng đã nộp, HĐ này thu tiền mặt.
Cả nhà giúp em với nhé, thanks cả nhà nhiều!

bạn ghi nhận số tiền đó là doanh thu hay hạch toán váo khoản phải thu vậy?nếu ghi nhận dthu thì điều chỉnh lại ngay chứ ghi nhận vào khoản phải thu thì ko vđề j.

 

[saothuy43]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

bạn ghi nhận số tiền đó là doanh thu hay hạch toán váo khoản phải thu vậy?nếu ghi nhận dthu thì điều chỉnh lại ngay chứ ghi nhận vào khoản phải thu thì ko vđề j.

Ghi nợ bạn ạh!
Bạn nói không vấn đề gì àh? mình thì nghĩ vướng ở chỗ là cuối năm 2008 ghi nhận nợ phải thu 131 đến 31/12/08 có 4tr của HĐ T.1/09.
-----------------------------------------------------------------------------------------
ok, em hiểu rồi, cảm ơn A (C) nhều!
để em tham khảo cái bút toán ghi sổ, hix
nhưng mà làm bút toán ghi sổ vậy có ảnh hưởng đến BCTC 2008 không ạh?

 

[warm_heart]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Không ảnh hưởng.
Vì có đụng gì đến BCTC 2008 đâu mà ảnh hưởng
Tất cả bút toán chỉnh sửa đều phát sinh năm 2009 mà.
Thậm chí để qua 2010 sửa luôn một lần cũng không sao.

 

[conmacoi]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

lạ nhỉ vậy bản cân đối kế toán cuối năm 2008 của bạn không bị lệch à

 

[saothuy43]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

không thấy bị gì mới lạ chứ? cũng không hiểu luôn, trong khi hóa đơn đó là của T.1/09

 

[huongrainbow]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

lạ nhỉ vậy bản cân đối kế toán cuối năm 2008 của bạn không bị lệch à

không thấy bị gì mới lạ chứ? cũng không hiểu luôn, trong khi hóa đơn đó là của T.1/09

Không lệch là đúng rồi vì bút toán đấy là N111 và C131 phải không. Bạn xem đó như là khoản đặt tiền trước củak hách thì vẫn ok chằng phải sửa gì, đến năm 2009 ghi nhận doanh thu là ổn không phải chỉnh sửa gì hết cả.

 

[saothuy43]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Không lệch là đúng rồi vì bút toán đấy là N111 và C131 phải không. Bạn xem đó như là khoản đặt tiền trước củak hách thì vẫn ok chằng phải sửa gì, đến năm 2009 ghi nhận doanh thu là ổn không phải chỉnh sửa gì hết cả.

Nhưng mờ liệt kê chi tiết phải thu của khách hàng nào, hóa đơn nào ngày nào nữa!
Có điều lúc làm BCTC là tháng 2 nên không để ý hay sao ấy, HĐ T.1 mà lại ghi phải thu đến hết 31/12/08, chuyện là vậy!
bút toán đó như vậy
N 131: 3.999.000 (sổ 2008)
C 5112 : 3.636.000 (sổ 2009)
C 33311: 363.600 (sổ 2009)

 

[huongrainbow]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Nhưng mờ liệt kê chi tiết phải thu của khách hàng nào, hóa đơn nào ngày nào nữa!
Có điều lúc làm BCTC là tháng 2 nên không để ý hay sao ấy, HĐ T.1 mà lại ghi phải thu đến hết 31/12/08, chuyện là vậy!
bút toán đó như vậy
N 131: 3.999.000 (sổ 2008)
C 5112 : 3.636.000 (sổ 2009)
C 33311: 363.600 (sổ 2009)

Theo như bạn nói ban đầu nó là N111 (2008)
C131(2008)
Và năm 2009 ghi
N131
C5112
C33311
Cơ mà
như bạn thì làm sao được.v Còn khách hàng là khách mà năm 2009 xuất hiện doanh thu đó, đặt hàng trước thì làm gì có hoá dơn nào hả bạn, đến năm 2009 bạn mới viết hoá đơn ra thôi, Còn nghiệp vụ đó thì coi như là đặt trước tiền hàng mà. Bạn có hiểu ý tui hông?

 

[saothuy43]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Theo như bạn nói ban đầu nó là N111 (2008)
C131(2008)
Và năm 2009 ghi
N131
C5112
C33311
Cơ mà
như bạn thì làm sao được.v Còn khách hàng là khách mà năm 2009 xuất hiện doanh thu đó, đặt hàng trước thì làm gì có hoá dơn nào hả bạn, đến năm 2009 bạn mới viết hoá đơn ra thôi, Còn nghiệp vụ đó thì coi như là đặt trước tiền hàng mà. Bạn có hiểu ý tui hông?

Không phải! ý mình không nói ban đầu định khoản HĐ đó là N111/C131.
Cuối năm 2008 (tháng 2/09 mới làm), làm bảng kê phải thu của khách hàng, bị lọt một hóa đơn T.1/09 vào bảng kê nợ phải thu đến 31/12/08.
Ban đầu Hđ đó bán ra được hạch toán là
N 131: 3.999.000
C 5112 : 3.636.000
C 33311: 363.600
theo HĐ ngày 15/01/09.
Nhưng người liệt kê nợ phải thu 31/12/2008, lại cộng cả hóa đơn này vào bạn hiểu ý mình không?
Trong tháng 1/09, hóa đơn này vẫn ĐK bình thưởng N131/C5112,33311
Vấn đề sai ở chỗ nó được cộng vào nợ phải thu cuối năm 2008.

 

[conmacoi]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

thế thì có khi nào doanh thu này ghi vào báo cáo tài chính năm 2008 ko vậy? chắc chắn phải có khoản có tương ứng nếu ko thì báo cáo tài chính của bạn bị lệch chắc luôn

 

[huongrainbow]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Không phải! ý mình không nói ban đầu định khoản HĐ đó là N111/C131.
Cuối năm 2008 (tháng 2/09 mới làm), làm bảng kê phải thu của khách hàng, bị lọt một hóa đơn T.1/09 vào bảng kê nợ phải thu đến 31/12/08.
Ban đầu Hđ đó bán ra được hạch toán là
N 131: 3.999.000
C 5112 : 3.636.000
C 33311: 363.600
theo HĐ ngày 15/01/09.
Nhưng người liệt kê nợ phải thu 31/12/2008, lại cộng cả hóa đơn này vào bạn hiểu ý mình không?
Trong tháng 1/09, hóa đơn này vẫn ĐK bình thưởng N131/C5112,33311
Vấn đề sai ở chỗ nó được cộng vào nợ phải thu cuối năm 2008.

Mình không hiểu bạn làm kế toán nội bộ hay kế toán thuế nhỉ, nghe mà chóng cả mặt luôn,
Và theo mình hiểu thỉ BCTC năm 2008 đang bị sai, vì doanh thu, tiền, thuế phải nộp trên sổ đang nhiều hơn trên thực tế vì hoá đơn vào thừa. Như thế thì không còn cách nào khác hơn ngoài việc làm công văn và xin nộp bổ sung báo cáo tài chính thôi. Còn nộp thế nào để không bị phạt thì bạn xem topic trong diên dàn nhé. Có đấy .

 

[saothuy43]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Mình không hiểu bạn làm kế toán nội bộ hay kế toán thuế nhỉ, nghe mà chóng cả mặt luôn,
Và theo mình hiểu thỉ BCTC năm 2008 đang bị sai, vì doanh thu, tiền, thuế phải nộp trên sổ đang nhiều hơn trên thực tế vì hoá đơn vào thừa. Như thế thì không còn cách nào khác hơn ngoài việc làm công văn và xin nộp bổ sung báo cáo tài chính thôi. Còn nộp thế nào để không bị phạt thì bạn xem topic trong diên dàn nhé. Có đấy .

Mình cũng không biết xử lý thế nào trường hợp này cho hết.....chóng mặt.
Tại thời điểm làm BCTC năm ngoái 2008, mình mới vào làm và mình phụ tổng hợp, kiêm coi luôn một cô kế toán công nợ (tập sự), thành ra việc của mình không biết lúc đó gọi là gì.
Bây giờ phát hiện mà chưa biết cách xử lý!
Có một ý kiến đưa ra là thay nội dung khoản tiền đó bằng nội dung là .... nợ khó đòi phải thu của khách hàng.... và giữ nguyên như thế, làm một phiếu thu TM số tiền đó, và xem như ok....
Nhưng mà mình thấy nó kỳ kỳ, chưa biết làm thế nào!
Cả nhà có ý kiến nào nữa không?
Mà không hiểu sao nó vẫn cân vậy trời?

 

[pdthanh09]

Ðề: Sai nợ phải thu năm 2008 kết chuyển sang 2009

Mình cũng không biết xử lý thế nào trường hợp này cho hết.....chóng mặt.
Tại thời điểm làm BCTC năm ngoái 2008, mình mới vào làm và mình phụ tổng hợp, kiêm coi luôn một cô kế toán công nợ (tập sự), thành ra việc của mình không biết lúc đó gọi là gì.
Bây giờ phát hiện mà chưa biết cách xử lý!
Có một ý kiến đưa ra là thay nội dung khoản tiền đó bằng nội dung là .... nợ khó đòi phải thu của khách hàng.... và giữ nguyên như thế, làm một phiếu thu TM số tiền đó, và xem như ok....
Nhưng mà mình thấy nó kỳ kỳ, chưa biết làm thế nào!
Cả nhà có ý kiến nào nữa không?
Mà không hiểu sao nó vẫn cân vậy trời?

nếu đã viết hoá đơn của năm 2009 thì cách tốt nhất bạn nên làm điều chỉnh báo cáo tài chính và quyết toán thuế năm 2008.