quyết toán thuế TNDN 2009

[cheo_23]

Mình đang làm BCTC, nhưng thấy một số mục không hiểu,nên Bảng cân đối ke toan ko cân, mình lên diễn dan mong các bạn chỉ giúp, cảm ơn các bạn
-khi mình lập quyết toán Thuế TNDN: tổng lợi nhuân trước thuế là -5.541.00, nhưng vì CCDC đầu năm mua nhưng ko có chứng từ đầu vào , nhưng đã đăng ký khấu hao đầu năm nên hàng tháng mình vẫn đưa vào trích khấu hao, cả năm làm 6.000.000,vì ko có chứng tư nên khí quyết toán mình đưa vào mục MS B7," chí phí ko có hđ , chứng từ"
Dẫn đến tổng thu nhâp chưa trừ chuyển lỗ <MS B23 ) la 459.000
- ở quyết toán mình trừ 6tr này ra thì lỗ vậy ở trong báo cáo tài chính pần KQKD, phần (9) chi phí quản lý doanh nghiệp mình có pải trừ 6 tr này ra ko, nếu ko trừ thì KQKD là lỗ các bạn ạh ,lỗ 5.541.000
mình thắc mắc chỗ này, có khi nào quyết toán thì lãi, còn báo cáo KQKD thì lỗ. mong mọi ngưòi tu vân nghiệp vụ trên giúp mình với nha,

 

[phuongthu]

Ðề: quyết toán thuế TNDN 2009

Mình đang làm BCTC, nhưng thấy một số mục không hiểu,nên Bảng cân đối ke toan ko cân, mình lên diễn dan mong các bạn chỉ giúp, cảm ơn các bạn
-khi mình lập quyết toán Thuế TNDN: tổng lợi nhuân trước thuế là -5.541.00, nhưng vì CCDC đầu năm mua nhưng ko có chứng từ đầu vào , nhưng đã đăng ký khấu hao đầu năm nên hàng tháng mình vẫn đưa vào trích khấu hao, cả năm làm 6.000.000,vì ko có chứng tư nên khí quyết toán mình đưa vào mục MS B7," chí phí ko có hđ , chứng từ"
Dẫn đến tổng thu nhâp chưa trừ chuyển lỗ <MS B23 ) la 459.000
- ở quyết toán mình trừ 6tr này ra thì lỗ vậy ở trong báo cáo tài chính pần KQKD, phần (9) chi phí quản lý doanh nghiệp mình có pải trừ 6 tr này ra ko, nếu ko trừ thì KQKD là lỗ các bạn ạh ,lỗ 5.541.000
mình thắc mắc chỗ này, có khi nào quyết toán thì lãi, còn báo cáo KQKD thì lỗ. mong mọi ngưòi tu vân nghiệp vụ trên giúp mình với nha,

làm vậy là ok roài, cái báo cáo kinh doanh là cung cấp thông tin cho nhà quản trị, quản lý, những nhà đầu tư, và các đối tượng khác... nên ghi nhận chi phí, doanh thu theo kế toán doanh nghiệp (ko cần biết cp có hợp lý ko, cứ bỏ phí ra thì hạch toán thôi)
còn quyết toán thuế thì chỉ cung cấp cho cơ quan thuế thui - ghi nhận cp, doanh thu theo thuế (hợp lý thì được trừ, ko thì thôi), và nó ko liên quan gì đến bckqkd kia cả nhé.

 

[cheo_23]

Ðề: quyết toán thuế TNDN 2009

Bạn phuong thu ơi, vậy là tờ khai quyết toán thuế TNDN mình trừ 6 tr đó ra dẫn đến cả năm mình lãi 495.000 đó, còn trong báo cáo kết quả kinh doanh ko trừ nên sẽ lỗ cũng không sao ah, khi thuế xuóng kiểm tra có sao ko, tai mình lần đầu lam báo cáo tài chính nên còn nhiều cái ko rõ, cảm ơn bạn nhé

 

[phuongthu]

Ðề: quyết toán thuế TNDN 2009

Bạn phuong thu ơi, vậy là tờ khai quyết toán thuế TNDN mình trừ 6 tr đó ra dẫn đến cả năm mình lãi 495.000 đó, còn trong báo cáo kết quả kinh doanh ko trừ nên sẽ lỗ cũng không sao ah, khi thuế xuóng kiểm tra có sao ko, tai mình lần đầu lam báo cáo tài chính nên còn nhiều cái ko rõ, cảm ơn bạn nhé

bạn làm đúng rồi, cơ quan thuế chỉ quan tâm đến cái báo cáo quyết toán thuế thôi, kê khai đầy đủ doanh thu, cp hợp lý, tính đủ thuế là ok. còn cái báo cáo kqkd là để các thành viên quan tâm tới cty xem mừ.... bạn cứ yên tâm nhé.