1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền từ HĐKD của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, tuy nhiên dòng tiền của VHC vẫn luôn nằm ở mức dương và ở 1 con số rất cao, điều này cho thấy DN vẫn duy trì được mức dòng tiền tốt qua các kỳ.
Trong kỳ vừa qua, dòng tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính ở thời điểm này. Điều này cho chúng ta thấy được doanh nghiệp đang hoạt động rất tốt, dòng tiền kiếm về được từ mỗi kỳ vẫn duy trì ở mức ổn định. Riêng năm 2022, việc dòng tiền đầu tư của doanh nghiệp đạt mức dương đến từ khoản mục "Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của các đơn vị khác", đây là điều không thường xuyên xảy ra.
Doanh nghiệp duy trì mức Dòng tiền từ HĐKD/ Dòng tiền HĐKD khá cao. Tỷ số này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Tại thời điểm này, 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp sẽ thu được 0,84 đồng tiền trực tiếp. Doanh nghiệp lúc này cần tiếp tục phát triển mạnh mẽ, đầu tư nhằm bỏ xa đối thủ cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường.
1 trong những nguyên nhân làm cho dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với trước đó đến từ việc lợi nhuận của DN có xu hướng giảm trong khoảng thời điểm này, và khách hàng của VHC chiếm dụng nhiều vốn hơn của DN cũng là 1 trong những nguyên nhân dẫn tới tình trạng trên. Tuy nhiên, doanh nghiệp đã có thể giảm được lượng hàng tồn kho của mình khá lớn trong khoảng thời điểm này. Đây là
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với trung bình ngành. VHC có thể trả được các khoản nợ ngắn hạn của mình, tuy nhiên đôi lúc DN cũng có thể gặp khó khăn về việc thanh toán các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với ngành. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình mà phải phụ thuộc phần lớn vào các đại lý bán hàng.
Trong kỳ, lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp, và lợi nhuận của doanh nghiệp cũng có xu hướng tăng nhẹ so với kỳ trước đó. Điều này có thể phản ánh được rằng DN rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình, đây là điều rất tích cực.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE giảm đến từ việc hiệu suất sử dụng tài sản ROA giảm, đồng thời đòn bẩy tài chính của doanh nghiệp đã có xu hướng giảm tại thời điểm này. Đây là 1 điều tốt, bởi doanh nghiệp sẽ ít gặp rủi ro hơn về tài chính, đồng thời vẫn giữ được TSSL khá ấn tượng.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chi tiền để mua sắm tài sản cố định ở một số lượng rất lớn, vượt xa mức khấu hao hằng năm của doanh nghiệp. Điều này cho thấy rằng chiến lược trong dài hạn của DN đang rất tốt. Việc đầu tư các tài sản cố định cho thấy doanh nghiệp đã và sẽ tiếp tục phát triển, cải tiến mạnh mẽ trong tương lai, luôn là một trong những doanh nghiệp đứng đầu ngành.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 9% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ HĐKD của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, tuy nhiên dòng tiền của VHC vẫn luôn nằm ở mức dương và ở 1 con số rất cao, điều này cho thấy DN vẫn duy trì được mức dòng tiền tốt qua các kỳ.
Trong kỳ vừa qua, dòng tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính ở thời điểm này. Điều này cho chúng ta thấy được doanh nghiệp đang hoạt động rất tốt, dòng tiền kiếm về được từ mỗi kỳ vẫn duy trì ở mức ổn định. Riêng năm 2022, việc dòng tiền đầu tư của doanh nghiệp đạt mức dương đến từ khoản mục "Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của các đơn vị khác", đây là điều không thường xuyên xảy ra.
Doanh nghiệp duy trì mức Dòng tiền từ HĐKD/ Dòng tiền HĐKD khá cao. Tỷ số này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Tại thời điểm này, 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp sẽ thu được 0,84 đồng tiền trực tiếp. Doanh nghiệp lúc này cần tiếp tục phát triển mạnh mẽ, đầu tư nhằm bỏ xa đối thủ cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường.
1 trong những nguyên nhân làm cho dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với trước đó đến từ việc lợi nhuận của DN có xu hướng giảm trong khoảng thời điểm này, và khách hàng của VHC chiếm dụng nhiều vốn hơn của DN cũng là 1 trong những nguyên nhân dẫn tới tình trạng trên. Tuy nhiên, doanh nghiệp đã có thể giảm được lượng hàng tồn kho của mình khá lớn trong khoảng thời điểm này. Đây là
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với trung bình ngành. VHC có thể trả được các khoản nợ ngắn hạn của mình, tuy nhiên đôi lúc DN cũng có thể gặp khó khăn về việc thanh toán các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với ngành. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình mà phải phụ thuộc phần lớn vào các đại lý bán hàng.
Trong kỳ, lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp, và lợi nhuận của doanh nghiệp cũng có xu hướng tăng nhẹ so với kỳ trước đó. Điều này có thể phản ánh được rằng DN rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình, đây là điều rất tích cực.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE giảm đến từ việc hiệu suất sử dụng tài sản ROA giảm, đồng thời đòn bẩy tài chính của doanh nghiệp đã có xu hướng giảm tại thời điểm này. Đây là 1 điều tốt, bởi doanh nghiệp sẽ ít gặp rủi ro hơn về tài chính, đồng thời vẫn giữ được TSSL khá ấn tượng.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chi tiền để mua sắm tài sản cố định ở một số lượng rất lớn, vượt xa mức khấu hao hằng năm của doanh nghiệp. Điều này cho thấy rằng chiến lược trong dài hạn của DN đang rất tốt. Việc đầu tư các tài sản cố định cho thấy doanh nghiệp đã và sẽ tiếp tục phát triển, cải tiến mạnh mẽ trong tương lai, luôn là một trong những doanh nghiệp đứng đầu ngành.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 9% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
