1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do việc số tiền chi trả cho các hoạt động tài chính có xu hướng giảm. Tuy nhiên, đây không được coi là điều tích cực bởi vì dòng tiền kiếm từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 ở kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ khi chúng đáo hạn, tuy nhiên DN có khả năng gặp các vấn đề về tài chính sau khi phải chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn được các nhà đầu tư. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của DN. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với kỳ trước đó. Đây cũng là cách giúp cho doanh nghiệp tăng trưởng bền vững và lâu dài.
ROE có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong thời gian qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROE) có sự cải thiện trong khoảng thời điểm này, doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Đầu tư ngắn hạn và Tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện một xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức rất an toàn. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có thể chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao ở thời điểm hiện tại, mức chi đầu tư của DN hiện đang nằm ở mức khá thấp và không đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 23% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
HUG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dệt may Nam Định (NDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-ctcp-det-may-nam-dinh-ndt-quy-1-2022.287442/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bột giặt Lix (LIX) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do việc số tiền chi trả cho các hoạt động tài chính có xu hướng giảm. Tuy nhiên, đây không được coi là điều tích cực bởi vì dòng tiền kiếm từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 ở kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ khi chúng đáo hạn, tuy nhiên DN có khả năng gặp các vấn đề về tài chính sau khi phải chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn được các nhà đầu tư. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của DN. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với kỳ trước đó. Đây cũng là cách giúp cho doanh nghiệp tăng trưởng bền vững và lâu dài.
ROE có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong thời gian qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROE) có sự cải thiện trong khoảng thời điểm này, doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Đầu tư ngắn hạn và Tài sản cố định. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện một xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức rất an toàn. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có thể chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao ở thời điểm hiện tại, mức chi đầu tư của DN hiện đang nằm ở mức khá thấp và không đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 23% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
HUG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dệt may Nam Định (NDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-ctcp-det-may-nam-dinh-ndt-quy-1-2022.287442/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính ở trong khoảng thời điểm này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi dòng tiền kiếm được từ hoạt động tài chính...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bột giặt Lix (LIX) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu...
