1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong thời điểm vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp hiện đang có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, bởi vì dòng tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh, và doanh nghiệp phải chi trả tiền cho hoạt động này ở kỳ hiện tại.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của DN khi chúng đáo hạn nhưng có thể sẽ gặp một số vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng minh.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà ra. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu họ muốn tăng trưởng khoản lợi nhuận của mình, họ phải có những chính sách để phát triển và cải thiện những chính sách này sao cho hiệu quả và tối ưu hơn so với trước kia nhằm mang về nhiều lợi nhuận hơn, đây cũng được coi là một sự tăng trưởng bền vững của bất kỳ doanh nghiệp nào.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn so với cùng khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhẹ so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự cải thiện, doanh nghiệp đã mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn lực bên trong của chính họ, khai thác tối đa nguồn tài sản họ có.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản bao gồm Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, trong khi đó Tài sản cố định thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của DN nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh mức chi này với chi phí khấu hao đã trích trong cùng khoảng thời điểm, mức chi này nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Mức tăng trưởng doanh thu thuần của doanh nghiệp hiện thấp hơn 10%/năm. Cho thấy doanh thu tăng trưởng không quá đáng kể trong năm vừa qua.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 3% so với năm trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
NTP nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Phân bón và Hóa chất Dầu khí (DPM) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hóa chất Việt Trì (HVT) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong thời điểm vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp hiện đang có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, bởi vì dòng tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh, và doanh nghiệp phải chi trả tiền cho hoạt động này ở kỳ hiện tại.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của DN khi chúng đáo hạn nhưng có thể sẽ gặp một số vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng minh.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà ra. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu họ muốn tăng trưởng khoản lợi nhuận của mình, họ phải có những chính sách để phát triển và cải thiện những chính sách này sao cho hiệu quả và tối ưu hơn so với trước kia nhằm mang về nhiều lợi nhuận hơn, đây cũng được coi là một sự tăng trưởng bền vững của bất kỳ doanh nghiệp nào.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn so với cùng khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhẹ so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự cải thiện, doanh nghiệp đã mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn lực bên trong của chính họ, khai thác tối đa nguồn tài sản họ có.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản bao gồm Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, trong khi đó Tài sản cố định thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của DN nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh mức chi này với chi phí khấu hao đã trích trong cùng khoảng thời điểm, mức chi này nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Mức tăng trưởng doanh thu thuần của doanh nghiệp hiện thấp hơn 10%/năm. Cho thấy doanh thu tăng trưởng không quá đáng kể trong năm vừa qua.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 3% so với năm trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
NTP nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Phân bón và Hóa chất Dầu khí (DPM) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Phân bón và Hóa chất Dầu khí (DPM) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng là nhờ vào việc số tiền kiếm được từ hoạt động kinh...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hóa chất Việt Trì (HVT) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng nhẹ so với kỳ trước đó nhờ vào việc doanh nghiệp...
