Chào cả nhà
Mình đang gặp một vấn đề mong cả nhà giúp đỡ
Công ty mình làm về xây dựng theo QĐ 48
T10/2011 cty có ký 1 hợp đồng xây dựng và được tạm ứng ngay 30% giá trị. Bên mình đã xuất hóa đơn theo giá trị chủ đầu tư chuyển khoản. Cuối năm chưa có bàn giao nghiệm thu hạng mục nào.
Mình biết xuất HĐ như vậy là ko đúng nhưng đã xuất rồi, không thể thu hồi lại đc và đã kê khai VAT đầu ra cho HĐ đó.
Mình muốn hỏi là cuối năm khi làm BCTC thì giá trị HĐ đó có phải tính vào doanh thu ko? Khoản đó có phải chịu thuế TNDN ko? Và hạch toán nghiệp vụ này như thế nào
Mình đang gặp một vấn đề mong cả nhà giúp đỡ
Công ty mình làm về xây dựng theo QĐ 48
T10/2011 cty có ký 1 hợp đồng xây dựng và được tạm ứng ngay 30% giá trị. Bên mình đã xuất hóa đơn theo giá trị chủ đầu tư chuyển khoản. Cuối năm chưa có bàn giao nghiệm thu hạng mục nào.
Mình biết xuất HĐ như vậy là ko đúng nhưng đã xuất rồi, không thể thu hồi lại đc và đã kê khai VAT đầu ra cho HĐ đó.
Mình muốn hỏi là cuối năm khi làm BCTC thì giá trị HĐ đó có phải tính vào doanh thu ko? Khoản đó có phải chịu thuế TNDN ko? Và hạch toán nghiệp vụ này như thế nào
