Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

[dangvan]

Năm 2009 kế toán công ty em khi kê khai trên tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 lệch nhau 500đ.
+ Khi công ty em đến hết 31/12/2009 trên sổ sách kế toán thì vẫn nợ nhà nước 65.000.000đ làm giảm số thuế GTGT phải nộp 500đ.
+ Khi sang năm 2010 kế toán nộp thuế GTGT nợ nhà nước là 65.000.500đ tăng lên 500đ.
- Hiện tại đến thời điểm này công ty em vẫn đang đựoc khấu trừ thuế lên hàng tháng em kết chuyển từ TK 3331 sang TK 1331 nhưng lại lệch 500đ.
Vậy trường hợp này em phải làm như thế nào ạ.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

Năm 2009 kế toán công ty em khi kê khai trên tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 lệch nhau 500đ.
+ Khi công ty em đến hết 31/12/2009 trên sổ sách kế toán thì vẫn nợ nhà nước 65.000.000đ làm giảm số thuế GTGT phải nộp 500đ.
+ Khi sang năm 2010 kế toán nộp thuế GTGT nợ nhà nước là 65.000.500đ tăng lên 500đ.
- Hiện tại đến thời điểm này công ty em vẫn đang đựoc khấu trừ thuế lên hàng tháng em kết chuyển từ TK 3331 sang TK 1331 nhưng lại lệch 500đ.
Vậy trường hợp này em phải làm như thế nào ạ.

Mau cam. Lệch như thế nào? Lớn hay nhỏ?
Sổ sách nợ 65tr. Vậy sao giảm 500đ?
Nộp 65.000.500đ thì nộp dư 500đ

 

[vicky_1269]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

Năm 2009 kế toán công ty em khi kê khai trên tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 lệch nhau 500đ.
+ Khi công ty em đến hết 31/12/2009 trên sổ sách kế toán thì vẫn nợ nhà nước 65.000.000đ làm giảm số thuế GTGT phải nộp 500đ.
+ Khi sang năm 2010 kế toán nộp thuế GTGT nợ nhà nước là 65.000.500đ tăng lên 500đ.
- Hiện tại đến thời điểm này công ty em vẫn đang đựoc khấu trừ thuế lên hàng tháng em kết chuyển từ TK 3331 sang TK 1331 nhưng lại lệch 500đ.
Vậy trường hợp này em phải làm như thế nào ạ.

ui, trường hợp này giống hệt công ty mình nè, bây giờ bạn làm tờ giải trình khai bổ sung, điều chỉnh như trong phần mềm HTKK ấy sau đó nộp cho chi cục thuế và nộp tiền phạt thui, với số tiền lệch 500đ thì phạt cũng không lớn đâu.
chúc bạn làm tốt.

 

[dangvan]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

Mau cam. Lệch như thế nào? Lớn hay nhỏ?
Sổ sách nợ 65tr. Vậy sao giảm 500đ?
Nộp 65.000.500đ thì nộp dư 500đ

1/.Có nghĩa là trong tháng 10/2009 số thuế được khấu trừ chỉ tiêu 22 = 65.000.000đ, nhưng kế toán đã ghi lại vào chỉ tiêu 23 chỉ có 64.999.500đ, lệch 500đ, lên dẫn đến số thuế GTGT phải nộp của tháng đó giảm đi 500đ.
2/. Nhưng sang năm 2010 kế toán đã nộp đủ 65.000.000đ lên dẫn đến lệch 500đ trên sổ kế toán năm nay ạ.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

1/.Có nghĩa là trong tháng 10/2009 số thuế được khấu trừ chỉ tiêu 22 = 65.000.000đ, nhưng kế toán đã ghi lại vào chỉ tiêu 23 chỉ có 64.999.500đ, lệch 500đ, lên dẫn đến số thuế GTGT phải nộp của tháng đó giảm đi 500đ.
2/. Nhưng sang năm 2010 kế toán đã nộp đủ 65.000.000đ lên dẫn đến lệch 500đ trên sổ kế toán năm nay ạ.

dangvan nói kg rỏ gì hết àh.

Màu đỏ: Giảm hay tăng?
Chì tiêu [23] là thuế GTGT được khấu trừ mà. Sao phải nộp nó.

Giữa [22] và [23] lệch 500 đ => Thuế bán ra phải nộp = [39]-[23]-[11] = ?
Sao lại đi đóng số thuế 65tr của chỉ tiêu [22]?
Nói rỏ hơn đi. Vẫn kg hiểu nè.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

Có nghĩa là số đúng phải nộp là: 65.000.000 VND Cả Báo cáo thuế và sổ.
Nhưng do ng làm BCao thuế làm sai nên thành: 65.000.500 VND
Năm 2010 đi nộp luôn: 65.000.500 VND.
Nên bây h trên sổ nộp thừa 500đ treo trên TK Nợ 3331. Đúng hok?

=> Mình nộp thừa nên bạn điều chỉnh lại 01/KHBS của tháng bị sai( kg bị phạt). Đồng thời làm mẫu PL 01-3/GTGT ( làm giảm số thuế phải nộp của tháng báo cáo thuế này).

Sao hồi đó kg kiểm tra với Bcao thuế mà kịp điều chỉnh?

Còn nộp dư 500đ vẫn treo đó.

 

[dangvan]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

Có nghĩa là số đúng phải nộp là: 65.000.000 VND Cả Báo cáo thuế và sổ.
Nhưng do ng làm BCao thuế làm sai nên thành: 65.000.500 VND
Năm 2010 đi nộp luôn: 65.000.500 VND.
Nên bây h trên sổ nộp thừa 500đ treo trên TK Nợ 3331. Đúng hok?

=> Mình nộp thừa nên bạn điều chỉnh lại 01/KHBS của tháng bị sai( kg bị phạt). Đồng thời làm mẫu PL 01-3/GTGT ( làm giảm số thuế phải nộp của tháng báo cáo thuế này).

Sao hồi đó kg kiểm tra với Bcao thuế mà kịp điều chỉnh?

Còn nộp dư 500đ vẫn treo đó.

Do cơ quan thuế chỗ em khi phát sinh điều chỉnh mẫu 01-3/GTGT đều bị phạt 1.100.000dd, cán bộ thuế giải thích do khai sai lên bị phạt, lên em chưa biết phải xử lý tình huống này như thế nào ạ.
Em có tự điều chỉnh vào sổ kế toán lý do số thuế GTGT còn được khấu trừ tháng đó em thiếu 500 đ không ạ hay bắt buộc phải làm khai bổ xung.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Lệch thuế GTGT số đã nộp và sổ sách?

Do cơ quan thuế chỗ em khi phát sinh điều chỉnh mẫu 01-3/GTGT đều bị phạt 1.100.000dd, cán bộ thuế giải thích do khai sai lên bị phạt, lên em chưa biết phải xử lý tình huống này như thế nào ạ.
Em có tự điều chỉnh vào sổ kế toán lý do số thuế GTGT còn được khấu trừ tháng đó em thiếu 500 đ không ạ hay bắt buộc phải làm khai bổ xung.

Thuế gì kì vậy? Kg xem xét tình tiết tăng năng hay giảm nhẹ gì hết. Chắc là tỉnh còn nghèo nên mún kiếm thêm thu nhập Ngân sách đó mà.

Nếu vậy thì ngu gì làm điều chỉnh cho mất 1.100.000.
Vậy thì kiếm cái HĐ nào để chỉnh 5k áh.
Ví dụ: 1.255.631 => 1.255.131?