lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

[thu_sanhai]

DD cho em hỏi ạ. Chi phí lãi vay ngân hàng không được coi là chi phí hợp lý thì phản ánh trên BCTC như thế nào? Có được phản ánh lên BCTC hay không? Vì nếu được kết chuyển sang 911 thì sẽ bị tính thành hợp lý và chạy thẳng sang BCTC nhưng nếu cứ treo lơ lửng ở 8118 thì bảng cân đối KT sẽ không cân. Bên em dùng phần mềm nên em thấy khó điều chỉnh quá.
Mong DD giúp đỡ em!
Em cảm ơn nhìu!

 

[biennhohtx05]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

DD cho em hỏi ạ. Chi phí lãi vay ngân hàng không được coi là chi phí hợp lý thì phản ánh trên BCTC như thế nào? Có được phản ánh lên BCTC hay không? Vì nếu được kết chuyển sang 911 thì sẽ bị tính thành hợp lý và chạy thẳng sang BCTC nhưng nếu cứ treo lơ lửng ở 8118 thì bảng cân đối KT sẽ không cân. Bên em dùng phần mềm nên em thấy khó điều chỉnh quá.
Mong DD giúp đỡ em!
Em cảm ơn nhìu!

Chi phí không hợp lý nhưng bạn đã cho vào 811 thì vẫn phải KC sang 911 để XĐKQ theo kế toán. Khái niệm chi phí hợp lý và không hợp lý chỉ khác nhau khi làm tờ khai Quyết toán thuế TNDN thôi. Có các chi phí như của bạn nói bị cơ quan thuế coi là không hợp lý nhưng nếu không thu lại được thì kế toán mình vẫn coi là hợp lý và hạch toán vào cho phí để XĐKQ.
Trên BCTC không có chỗ cho số dư của 811 đâu bạn.

 

[thu_sanhai]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN mình phải cho cái lãi vay NH này vào chỉ tiêu nào trên tờ khai vậy? tư vấn cho em với. Hic lần đầu tiên sao mà lúng túng quá vậy trời???

 

[muontennguoi]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

Ghi vào mã số B6 của tờ Qtoán thuế TNDN.

 

[Kidmandang]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN mình phải cho cái lãi vay NH này vào chỉ tiêu nào trên tờ khai vậy? tư vấn cho em với. Hic lần đầu tiên sao mà lúng túng quá vậy trời???

+ CP lãi vay NH ko được coi là CPHL thì loại ra khi quyết toán thuế TNDN bạn phải coi nguyên nhân tại sao ko được đưa vào CPHL để đưa vào 03/TNDN cho phù hợp B9 - B16
+ Nếu là khoản vay cá nhân(ko phải tổ chức tín dụng, bank) thì năm 2008 ko vượt quá 1.2 lần lãi suất của ngân hàng có giao dịch => khoản vượt quá đưa vào chỉ tiêu B6

 

[thu_sanhai]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

+ CP lãi vay NH ko được coi là CPHL thì loại ra khi quyết toán thuế TNDN bạn phải coi nguyên nhân tại sao ko được đưa vào CPHL để đưa vào 03/TNDN cho phù hợp B9 - B16
+ Nếu là khoản vay cá nhân(ko phải tổ chức tín dụng, bank) thì năm 2008 ko vượt quá 1.2 lần lãi suất của ngân hàng có giao dịch => khoản vượt quá đưa vào chỉ tiêu B6

đây là phần chi phí lãi vay của khoản vay NH khi chưa góp đủ vốn kinh doanh. Vậy em cho vào chỉ tiêu B9 được không ạ?

 

[daibangyeu]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

Nhân tiện cho em hỏi luôn. Mình làm trên phần mềm. có những chi phí không hợp lý nhưng kết chuyển nó vẫn nhảy vào 911. Làm thế nào để mình lấy được 911 để tính thuế TNDN. Mình xem lại toàn bộ xem những khoản nào không hợp lý thì mình loại ra bằng tay àh.

 

[Kidmandang]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

Nhân tiện cho em hỏi luôn. Mình làm trên phần mềm. có những chi phí không hợp lý nhưng kết chuyển nó vẫn nhảy vào 911. Làm thế nào để mình lấy được 911 để tính thuế TNDN. Mình xem lại toàn bộ xem những khoản nào không hợp lý thì mình loại ra bằng tay àh.

KO đến nỗi thế, chính vì vậy mới cần tạo các tài khoản con để đưa những CP ko hợp lý theo pháp luật thuế vào - khi quyết toán thuế TNDN thì bưng nguyên cái tài khoản đó đi luôn
VD: Trong 6418,6428 tạo thêm 64188,64288 để nhét mấy CP ko Hợp Lý, ko có hóa đơn ....

 

[daibangyeu]

Ðề: lãi vay NH không được ghi nhận là CP, phản ánh như thế nào trên BCTC?

hihi. ý của kidmandang hay lắm. Thank u all body nhé!